国库处工作规则

《国库处工作规则》由会员上传分享，免费在线阅读，更多相关内容在应用文档-天天文库。

1、遵义市财政局国库科工作运行规程二○一0年五月12目录遵义市财政局国库科工作规则…………………………………（3）遵义市财政局国库科工作运行情况表…………………………（11）遵义市财政局国库科工作运行流程图…………………………（14）12国库科工作规则第一章总则第一条为国库管理工作制度化、规范化和科学化，提高工作效能，根据《遵义市财政局工作规则（试行）》，参照《贵州省财政厅国库处工作规程》，结合工作实际，制定本规则。第二条国库科工作的指导思想是：高举中国特色社会主义伟大旗帜，以邓小平理论和“三个代表

2、”重要思想为指导，深入贯彻落实科学发展观，认真贯彻执行党的路线、方针、政策，积极落实局党组的各项决策和部署，努力构建现代财政国库管理制度。第三条国库科工作的基本要求是：坚持依法理财，推进政务公开，科学民主决策，健全监督制度，加强廉政建设，改进工作作风，提高工作效率。第二章工作职责第四条科室职责：执行预算法、总预算会计制度、金库管理条例等有关法律和规章制度；负责总预算会计、预算外资金会计、非税收入收缴会计、单位其他会计的核算工作；牵头拟定国库集中收付制度；组织预算执行，编制、审核、汇总上报市本级和

3、全市预算执行报表；负责全市财政总决算和部门决算审核、汇总上报，开展预算执行分析；负责资金调度，审批市级单位资金调度计划，拨付财政资金；拟定国库管理制度；管理财政专户，审批市级预算单位银行账户；承担国库现金管理工作；管理地方政府债券。第五条岗位职责：根据科室职责，本科设置综合管理、总预算会计、国库集中支付管理、财政资金拨付、非税收入征解会计、预算外资金专户会计、单位其他资金管理、预算执行分析、决算管理、账户管理、稽核等11个工作岗位。各岗位职责如下：（一）综合管理岗位：负责贯彻国库管理政策，制定国

4、库管理制度；拟定科室年度工作计划、总结；负责文件收发及安全保密工作；统计、汇总、上报科室工作信息；编制、上报业务培训计划，落实会议事项、对外协调相关事务；承担国库信息系统建设及基本维护工作。（二）总预算会计岗位：负责市级财政资金基本存款账户、专项资金存款账户管理及财政预算资金会计核算工作；测算向下级财政调度资金规模，调度本级国库清算资金；核对财政与人民银行国库、代理银行、预算单位、局内业务科室和下级财政部门账务；复核银行已拨款凭证及收支日报表，出具有关财务报表；承担往来款项及账务清理、财政周转金

5、会计核算工作；办理年终结账、年初建账、会计档案管理等基础性工作；负责联系人民银行国库，配合审计及其他监督检查部门开展会计监督审查工作；负责配合有关科室做好地方政府债券转贷工作。12（三）国库集中支付管理岗位：负责对市级预算单位上报的国库集中支付用款计划进行资金审批，审核登记国库集中支付直接支付和授权支付划款汇总清算单。负责研究和推行市级国库集中支付制度改革的办法及措施，研究和制定指导下级财政部门深化改革的政策建议并具体组织实施。（四）财政资金拨付岗位：负责受理、审核局内各业务科室的拨款申请，及时

6、、准确拨付款项；核对非税收入分成数据并办理缴库（专户）；登记各财政资金专户银行存款日记账，按月与开户银行、局内账务管理科室对账，向监督科提供银行存款余额表；负责向市级预算单位出具单位其他资金到款依据，受理对有关财政专户资金拨付和收纳情况的查询。（五）非税收入征解会计岗位：负责政府非税收入征解会计核算并编制会计报表；承担与代理银行、总预算会计、预算外资金会计、单位其他资金会计的账务核对及会计档案管理等基础性工作；负责非税收入分成划缴并向执收单位出具非税收入收缴对账单。（六）预算外资金专户会计岗位：

7、负责管理预算外财政资金专户；办理预算外资金会计核算；承担与各相关银行、预算单位账务核对工作；负责会计报表编制、会计档案管理等基础性工作；按月向有关科室提供各预算单位上月的预算外资金收缴情况；按月测算代理银行资金支付情况，及时调度预算外清算资金。（七）单位其他资金管理岗位：负责办理其他资金会计核算，管理其他资金财政专户；承担与开户银行、预算单位账务核对工作；负责其他资金会计报表编制、会计档案管理、预算单位指标录入等基础性工作；承担其他资金代理银行资金支付测算和清算资金调度等工作。（八）预算执行分析

8、岗位：负责汇总编制并上报全市及市本级财政收支日、旬、月报表；分析和预测全市及市本级财政收支执行情况，撰写并上报分析材料。（九）决算管理岗位：负责组织实施全市财政总决算和行政事业单位决算的布置、初审、汇总工作；承担全市两套决算信息的汇编、分析、信息数据库汇总工作。（十）账户管理岗位：负责市级预算单位银行账户的审批、登记或备案；负责贯彻落实市级预算单位银行账户隔年审查制度，每两年对市级预算单位银行账户进行1次年检。（十一）稽核岗位：负责对科内会计核算、资金拨付及用款计划审批等涉及财政资金收支管理的重