全区教育财务管理违规问题专项治理工作方案

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1、全区教育财务管理违规问题专项治理工作方案一、治理目标　　通过开展专项治理，严肃各项财经纪律，全面规范财务管理，促进各单位履行好财务管理主体责任和监管责任，从源头上防范违规违纪行为的发生，切实把“钱袋子”管住管好，斩断滋生腐败和不正之风的通道。　　二、治理范围局直各单位、各中小学校及幼儿园所有财政全额拨款的教育单位。三、重点内容　　本次专项治理活动的主要内容为监督检查各单位2016年7月1日-2017年6月30日期间财务管理违规违纪问题；巡察组巡察中发现违反财经纪律方面主要问题的整改落实情况；检查

2、《省财政厅关于印发〈关于进一步加强行政事业单位财务管理的意见〉的通知》（鄂财行一发〔2016〕18号）和《关于印发〈湖北省行政事业单位财务支出票据管理办法（试行）〉的通知》（鄂财综发〔2016〕6号）贯彻执行情况。对重点问题将延伸检查有关单位，并追溯到以前年度。具体检查下列方面存在的问题：1.单位建立健全财务管理责任体系的情况。单位是否建立财务管理的责任体系，财务管理责任是否明确。2.单位预决算管理情况。包括将各项收入和支出全部纳入部门预算管理情况；严格人员编制政策，严禁超编制安排人员经费情况。

3、3.—5—单位财务支出管理情况。包括公务卡结算制度执行情况；银行账户开设和存款管理情况；津贴补贴发放情况；会议费、培训费、接待费管理使用情况；政府采购制度执行情况；“小金库”和“账外账”治理情况；工会经费和职工福利费计提及其他管理情况。4.单位资产管理情况。包括资产配置、使用和处置管理情况；对外出租、出借资产的管理情况。5.单位内部控制制度建设情况。包括建立健全内部控制制度情况；单位依法设置财务机构、配备合格的财务人员情况；会计、出纳分设，银行账户预留印鉴管理情况。四、方法步骤　　　第一阶段：自

4、查自纠阶段（4月中旬至6月中旬）。制定本单位自查工作方案，落实工作措施，认真开展自查，主动纠正存在的问题，做到不走过场、全面覆盖，自查面必须达到100%。各单位主要负责人对自查自纠情况负总责。对自查出来的违纪问题，必须如实填报，不得隐匿不报或少报、漏报。各片区中心学校、区直机关幼儿园在做好本单位自查工作的同时，要组织所属单位进行自查自纠，并要汇总所属单位的自查自纠情况，于2017年5月18日前向区教育局上报自查自纠报告和《财务管理违规问题专项治理自查（重点检查）情况统计表》（附表），报送纸质盖章

5、版及电子文档，区直各单位负责本单位自查自纠和上报工作任务（联系人：朱应干）。区教育局汇总全区情况，于5月20日前将自查自纠情况报告和《财务管理违规问题专项治理自查（重点检查）情况统计表》（附表）报送至区专项治理工作专班，同报区纪委党风政风监督室备案。　　第二阶段：重点检查阶段（6月下旬至9月中旬）。—5—在自查自纠基础上，区教育局配合区财政、审计、公安、国税、地税部门组织力量对部分单位开展重点检查，按照30%的比例开展抽查，重点检查会计基础薄弱、财务管理混乱，群众多次举报的部门和单位；自查自纠措

6、施不得力、工作走过场以及问题零报告的部门和单位。区教育局于2017年8月25日前将组织开展重点检查的统计表（附表）（纸质盖章版及电子版）报区专项治理工作专班，同报区纪委党风政风监督室备案。第三阶段：整改提高阶段（9月下旬至10月底）。　　针对专项治理工作中发现的问题，研究制定整改措施并抓好落实，做到财务管理违规问题整改到位、违纪责任人员处理到位；要深入剖析问题原因，健全完善制度，强化源头治理，建立和完善规范财务管理的长效机制。对在专项治理过程中不收敛、顶风违纪的，将问题及时移送纪检监察机关，从严

7、查处问责，对典型案例点名道姓通报曝光。专项治理工作结束后，各单位要将专项治理情况报告于10月10日前报送至区教育局。区教育局于10月20日前将专项治理工作的相关表格（附表）报送至区专项治理工作专班，同报区纪委党风政风监督室备案。五、强化组织领导　　　1.加强组织领导。区教育局成立财务管理违规问题专项治理工作领导小组，教育局主要负责人为组长，分管领导为副组长，计财科工作人员为组员。具体负责全区教育系统专项治理工作的组织与协调，及时做好上传下达和督办落实工作。各单位也要成立相应的工作专班，层层传导压

8、力，形成完备的组织网络，确保专项治理活动落到实处。—5—2.强化工作责任。各单位要认真落实主体责任，主要领导负总责、亲自抓，分管领导要负责好分管领域，明确财务部门和专人负责此项工作，把专项治理工作融入单位的财务管理工作中，专项治理期间按相关要求按时将工作进展情况报区教育局计财科。对自查出来的财务报销违规问题，按规定认真整改纠正，视情形不予追究或从轻追究。对重点检查中发现的违纪违规及失职渎职问题，严格依照有关规定进行党纪政纪处理和追责。—5—附表1：财务管理违规问题专项治理自查（重点检查）情况统计