关于开展财务管理违规问题专项治理的实施方案

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1、关于开展财务管理违规问题专项治理的实施方案　　关于开展财务管理违规问题专项治理的实施方案 一、治理范围 　　全区各级党的机关、人大机关、行政机关，各民主党派、群团组织，参照公务员法管理的事业单位，全额拨款、差额拨款和自收自支的事业单位。 二、重点内容 　　各地各部门要重点检查发现XX年7月1日—2017年6月30日期间财务管理违规违纪问题。检查《省财政厅关于印发〈关于进一步加强行政事业单位财务管理的意见〉的通知》和《关于印发〈湖北省行政事业单位财务支出票据管理办法〉的通知》贯彻执行情况。区纪委《关于

2、2017开展会风文风问题等“四项专项整治”工作方案的通知》和区财政局《关于“小金库”问题专项整治的通知》“小金库”问题自查自纠落实情况。对重点问题将延伸检查有关单位，并追溯到以前年度。具体检查下列方面存在的问题： “小金库”问题专项整治工作落实情况。 　　包括区纪委、区财政局关于开展“小金库”问题专项整治工作的布置、自查自纠和问题整改等开展情况；XX年以来全省“小金库”问题专项治理的整改落实情况。 　　财务票据违规问题专项巡查中发现问题整改落实情况。 财务管理方面的情况。 1.单位建立健全财务管理责任

3、体系的情况。 　　2.单位预决算管理情况。包括将各项收入和支出全部纳入部门预算管理情况；严格人员编制政策，严禁超编制安排人员经费情况。 　　3.单位财务支出管理情况。包括公务卡结算制度执行情况；银行账户开设和存款管理情况；津贴补贴发放情况；会议费、培训费、接待费管理使用情况；政府采购制度执行情况；“小金库”和“账外账”治理情况；工会经费和职工福利费计提及其他管理情况。 　　4.单位资产管理情况。包括资产配置、使用和处置管理情况；对外出租、出借资产的管理情况。 　　5.单位内部控制制度建设情况。包括建立

4、健全内部控制制度情况；单位依法设置财务机构、配备合格的财务人员情况；会计、出纳分设，银行账户预留印鉴管理情况。? 三、方法步骤 第一阶段：自查自纠阶段 　　各地各单位制定具体工作方案，落实工作措施，认真组织自查自纠，做到不走过场、全覆盖，自查面必须达到100%。根据自查自纠情况认真填写《财务管理违规问题专项治理自查情况统计表》，并形成书面总结材料，经单位主要负责人签字、加盖公章后，于5月20日前将自查自纠总结报告和统计报表报掇刀区财政监督检查局。 重点检查阶段 　　在自查自纠的基础上，区财政局将组织人

5、员按照50%的比例开展重点抽查。对有具体举报线索、日常监管中问题较多、自查自纠不认真、财政和审计监督检查中发现存在财务违规问题尚未整改落实的单位，纳入重点专项监督检查计划开展重点检查。重点抽查报告和《财务管理违规问题专项治理自查情况统计表》，于9月3日前报区纪委。 整改提高阶段 　　各地各单位针对财务违规管理专项治理工作中发现的问题，制定整改措施并抓好落实，做到资金资产处理到位，并按照干部管理权限对主要负责人、分管负责人和直接责任人员依法依规处理到位。要深入剖析问题产生的原因，建立完善内控等制度，深化

6、改革，强化源头监管，健全防治财务违规管理的长效机制。区纪委会同有关部门对在专项治理过程中不收敛、顶风违纪的,从严查处问责，对典型案例点名道姓通报曝光。 　　专项治理工作结束后，各地各单位要将专项治理情况报告及有关表格于10月20日前报区专项治理工作专班，由专班汇总统计后报送区纪委。 四、专班安排 组长：田传金区财政局纪检组组长 成员：李晓涛区国税局纪检组长 陈天军区地税局纪检组长 全正斌区经济责任审计局局长 李小娥区财政监督检查局局长 五、工作要求 　　加强组织领导。本次专项检查由区财政局牵头，区审计

7、局、区国税局、区地税局配合完成，工作专班设在区财政监督检查局。区财政局负责指导和协调日常工作，研究制定相关政策和措施，协调解决工作中的重要问题。负责与2017年全省“小金库”专项治理重点检查相结合，组织开展重点检查，汇总自查和重点检查情况，拟定专项治理检查工作报告，依法依规处理本部门专项治理中发现的问题。 　　区审计局在实施年度审计中要把此次专项治理内容有机结合起来，并依法依规处理本次专项治理中发现的问题。区国税局、区地税局要把日常检查与这次专项治理内容有机结合起来，保证发票查询系统的正常畅通，协助做

8、好发票真伪的鉴定工作，对虚假发票积极协助查清来源，并依法予以处理。掇刀公安分局经侦大队负责对治理过程中发现的假伪发票线索的侦办工作，并依法处理。? 　　积极宣传发动。各单位和检查组进点时要设立举报电话、举报信箱，建立举报登记和查处督办制度，注意充分发挥群众举报作用，充分发挥群众举报的威慑力和影响力。 　　明确治理原则。凡自查认真、纠正及时的，对责任单位可从轻、减轻或免予行政处理处罚，对有关责任人员可从轻、减轻或免予处分。凡重点检查中发现的违纪违规问题，严