山西水务投资集团内部借款管理办法

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1、山西水务投资集团内部借款管理办法第一章总则第一条为提高集团内部资金使用效率，降低融资成本，实现集团内各企业资源的优势互补，同时，也为了进一步规范集团内各关联企业间资金拆借行为，保证资金安全，制定本办法。第二条本办法所述内部借款是指集团内所属企业中一方提供资金供另一方使用的资金拆借行为。如涉及系统内借款，参照本办法执行且须由借款方提供上级主管部门相关批准文件。第三条本办法所述借款仅限于流动资金借款即借款资金只能用于借入方开展日常经营活动不能用于投资活动（含股权投资、债权投资、固定资产/无形资产投资）等其他方面的活动。第二

2、章基本规定第四条集团公司成立总经理领导下的内部借款协调委员会，负责统一协调办理集团内部借款事项，委员会成员由各子公司总经理、集团公司投融资部、经营部、审计部、财务部各部部长组成。协调委员会日常事务由集团公司投融资部负责。第五条内部借款的给付方式以委托银行贷款方式进行。即由—5—内部款项贷出公司提供资金，委托商业银行向借款方办理贷款事宜，受托商业银行根据委托人确定的贷款对象、用途、金额、期限、利率等代为发放、监督使用并协助收回贷款。第六条款项贷出公司有权要求借款公司提供借款担保，担保可采取资产抵押或第三方保证担保方式。第

3、七条集团内部子公司间相互提供借款，如需第三方提供保证担保，借款公司可申请集团公司提供担保，集团公司按照借款金额收取相应的居间费用，收费标准为2.5%/年—3.5%/年。第八条借款人必须符合以下基本条件才可提出借款申请：1.必须处于正常经营状态，并因正常经营出现暂时性资金缺口且内部融资能节约资金成本。2.不存在以前期间内部借款到期未偿还的情形。3.资产负债率不超过60%，本次申请借款额不超过净资产的30%。4.借款期限不超过一年，且保证专款专用。第九条借款坚持有偿公允的基本原则，借款利率不得低于同期银行贷款基准利率。借款

4、利率依据综合信用评估结果确定。综合信用评估结果为优秀的公司利率上浮以30%为限，综合信用评估结果为良好的公司利率上浮以50%为限。第三章借款流程第十条借款人如需用款必须以书面文件向集团内部借款协调委员会提出借款申请，并将借款申请提交协调委员会办公室初审。—5—第十一条借款申请资料至少应包含以下内容：1.说明具体借款原因的申请文件。2.最近一期公司的财务报表（含：资产负债表、利润表、现金流量表及报表主要项目说明）3.借款资金使用的详细规划及相关证明资料。4.还款计划。第十二条协调委员会办公室制作审批流程表，并进行初审；初

5、审完成后将附有申请资料的审批流程表依次传递到集团公司经营部、审计部、财务部，由以上部门对借款公司的经营管理能力、风险应对能力、财务状况进行评价打分。具体评分指标体系由各相关部门负责制定。第十三条上述评分完成后，由集团公司投融部结合前述评分结果进行综合信用评估，评估结果根据设定的标准分为优秀、良好、较差三个等级。第十四条如果综合评估结果为较差等级，借款流程结束，不予提供内部借款，并由协调办公室书面告知借款申请人。第十五条对于综合信用评估结果为优秀和良好的公司，由协调办公室上报集团公司总经理，并根据总经理的审批意见组织召开

6、内部借款协调会。第十六条内部借款协调会主要解决以下事项：1.由内部资金有结余的企业根据自身资金结余量，确定是否向借款公司贷出资金及各自贷出资金的金额。—5—2.确定是否需提供借款担保，以及采用何种担保、居间费等事项。3.确定借款利率。4.出具由集团公司总经理、资金贷出公司总经理、担保方总经理（如需担保）、借款公司总经理，共同签字的会议决议。第十七条内部借款协调会通过后，借款公司凭借会议决议与贷款方、担保方签订书面借款合同及居间服务合同，办理相关借款。第四章后期监管第十八条为了降低资金使用风险，保证借款的及时偿还，对于借

7、款期限大于6个月的内部借款，集团公司审计部每季度应对借款人进行一次跟踪审计，并向集团公司内部借款协调办公室、借贷双方提供风险提示报告。第十九条借款公司必须严格按照借款合同及用款规划的要求使用借款，如发现未按规定使用借款，对于尚未支出的资金应立即无条件归还贷出方，已支出的资金责令限期归还，同时加收借款金额5%的违约金，并列入年度考核；对于违规使用资金达借款金额50%以上的，可根据违规用款额度给予借款公司主要负责人相应处分，并取消当年领导班子成员年终绩效奖金。第二十条—5—借款企业应严格按照借款合同的约定日期偿还借款，如到

8、期不能还款应提前15天向贷出方申请展期，但展期最多3个月。如展期后还未能按期归还借款，款项贷出方有权按万分之五/天收取罚息，同时按本章第二条关于违约的规定给予相应的处罚。鼓励借款企业提前还款，对于提前还款的部分按照资金实际使用期限计收利息。第五章附则第二十一条本办法由集团公司财务部负责制定、解释、修订。第二十二条本办法自发布之日起