集团公司借款管理办法

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1、集团公司借款管理办法集团公司借款管理办法第一章总则第一条为加强集团公司系统借款管理，多渠道筹集集团公司经营发展所需资金，降低借款成本，提高资金效益，依据国家相关法律法规，结合集团公司实际，制定本办法。第二条本办法所规范的借款除包括向银行等金融机构以及其他单位借入的各种借款外，还包括各单位为拓宽融资渠道和降低融资成本所开展的发行债券、融资租赁、应收账款保理、银行承兑汇票、商业汇票、资产证券化等各项债务性融资。第三条本办法适用于集团公司总部、各分（子）公司、所属单位。第二章借款管理的原则第四条坚持“总对总”合作

2、的原则。为充分发挥集团优势，统筹安排各项融资工作，集团公司总部与各主要银行总行签订总的综合授信协议，并将银行授信额度根据需要在系统内分配、调剂使用。各单位在总授信协议范围内根据集团公司所分配的额度与各金融机构开展合作，各单位在未得到集团公司批准前不得与金融机构另行签订综合授信协议。第五条坚持集中统一的原则。集团公司系统的借款工作由集团公司总部统一组织、协调、批准。各单位根据集团公司批准下达的本单位年度预算，落实融资缺口，编制融资预算报集团公司审批。集团公司根据年度预算安排，结合与各金融机构“总对总”合作的开

3、展情况，综合平衡后予以批复。第六条坚持降低成本、保证安全的原则。各单位应与各金融机构建立并深化银企合作关系，积极争取优惠政策，探索创新，拓宽筹资渠道，保障资金供应，降低融资成本。加强资金监管，调整借款结构，控制负债规模，防范财务风险。第三章借款管理的方式第七条对分支机构、内部核算单位的借款实行“统借统还”管理，各分支机构、内部核算单位不得自行借款。分支机4集团公司借款管理办法构、内部核算单位要随年度预算上报融资需求，由集团公司审核后负责筹措。集团公司作为借款主体，安排资金的借入、拨付和归还，发生的相关费用及

4、利息支出，由使用借款单位承担。资金使用单位根据资金用途将发生的相关费用及利息支出费用化或资本化。分支机构和内部核算单位不再与金融机构发生借贷行为。第八条对于年度预算未安排，因经营亏损造成资金周转困难的分支机构、内部核算单位，确需增加预算外流动资金借款的，向集团公司提出申请，经集团公司审核同意后，可以安排期限为6个月以内的流动资金借款，所发生的利息费用由使用单位承担。第九条各分支机构、内部核算单位通过加强资金管理，提高赢利能力等途径，有条件提前归还借款的，应于还款前5日，向集团公司提出书面申请，经集团公司同意

5、后，将还款资金上划到指定账户，资金到账后，即视同还款。第十条对全资、控股公司的借款实行预算管理。全资、控股公司需根据集团公司下达的本单位年度预算，准确测算资金缺口，编制年度融资预算，内容包括融资方式、合作机构、借款额度、期限和成本等，由二级分（子）公司汇总后上报集团公司。集团公司审批后下达二级分（子）公司执行。二级分（子）公司按照批复的融资预算，组织所属各单位分解落实，具体实施。第十一条基建项目为获得项目核准，需要银行出具贷款承诺文件的，以正式申请文件报集团公司后由集团公司统一安排办理。第十二条各单位的借款

6、要争取采用信用方式，积极探索收费权质押、项目公司财产抵押等担保形式。如确需集团公司提供担保的，按照《集团公司担保管理办法》有关规定办理。第四章融资预算的编制和审批第十三条各单位根据集团公司下达的年度预算，结合本单位销售收入、资金回笼、经营周转需求、资本性支出、还本付息等情况测算本单位的现金流量，确定资金缺口，落实融资方式、融资条件，编制年度融资预算。第十四条二级分（子）公司对所属单位年度融资预算进行审查、平衡、协调及汇总，并将汇总后预算方案上报集团公司。第十五条集团公司总部根据年度预算及与各金融机构合作情况

7、，统筹平衡、审核调整各二级分（子）公司上报的年度融资预算并汇总编制集团公司整体年度融资预算。第十六条集团公司整体年度融资预算经集团公司预算委员会批准后，分解下达到各二级分（子）公司，并由二级分（子）公司下达各基层单位执行。第十七条年度融资预算一经批准，各单位要严格执行。如确需调整，应按规定程序提出申请，说明调整的事项、调整的必要性、调整的金额等。融资方4集团公司借款管理办法调整的程序原则上与编制的程序一致。第五章借款的偿还第十八条各单位要按照借款合同的还款约定，结合企业自身的还贷能力编制还贷计划，提前落实还

8、贷资金，并制定应急预案。第十九条如确因经营困难，预计无法偿还到期的借款，必须立即启动应急预案，并逐级上报。以便及时与债权人协商，在借款到期前办理展期手续或另外筹措资金，及时归还借款，不得造成借款逾期。第六章附则第二十条本办法自印发之日起执行。本办法下发前有关规定与本办法不符之处，以本办法为准。第二十一条本办法由集团公司财务管理部负责解释。4集团公司借款管理办法4