底稿模板-底稿总目录及报告正本

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1、财务报表审计工作底稿目录总表一、工作底稿总目录被审计单位名称报告编号序号索引号底稿类别是否适用档案册号备注1G报告正本2A风险评估工作底稿含初步业务活动底稿3B内部控制工作底稿4C实质性测试工作底稿5D特殊项目工作底稿6E完成阶段工作底稿7H合并、汇总工作底稿含分、子公司底稿8永久性档案单独装订注：“档案册号格式”为X/Y，Y表示共Y册（不含永久性档案），X表示第X册。二、审计报告意见类型1.标准意见2.强调段无保留意见3.保留意见4.无法表示意见5.否定意见6.其他三、审计组主要成员表职别姓名简签职别姓名简签项目

2、负责合伙人负责经理质量控制复核人外勤主管其他成员：姓名简签姓名简签姓名简签四、底稿移交记录移交人：验收人：接交人：报告正本目录索引号内容存本册GA审计报告正本GB管理建议书正本GC其他相关业务报告、说明正本（列出具体名称）填表说明：1.审计报告正本：含已审报表、附注等。2.管理建议书正本：不是正式的报告，如仅提供存在问题清单、说明等，也放在此处。3.其他相关业务报告、说明正本：包括与该项目有关的各种专项报告、说明等；如有多个报告，则依次在本表列出，索引号依次为GC-1、GC-2、GC-3等。4.上述报告如有修订，应

3、放置修订后的正本，即已排版签字盖章，除不含封面封底、不装订外，其他内容和形式与发出的报告完全一致。修订前的报告不再保留。5.存放本册的底稿在“存本册”栏打勾。