出纳岗管理流程——代理进口付汇

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1、流程说明一、流程名称：出纳岗管理流程-代理进口付汇(信用证L/C)二、流程编号：GYGFC-CW-025三、流程目的明确从出纳岗收到被代理单位保证金后确认，进出口部业务员岗与被代理单位签订协议，做申报单并依次经各级领导签字，出纳岗开立信用证并加盖财务预留印鉴，银行付汇，进出口核算岗记账，进出口部业务员提货并到外管局进行外汇核销的整个过程四、流程目标做好代理进口付汇(信用证L/C)的管理五、流程负责人直接负责人：出纳岗；间接负责人：进出口部业务员岗、进出口核算岗六、流程描述1．出纳岗收到被代理单位的保证金后确认；2．进出口部业务员岗与被代理

2、单位签订协议，做申报单，并经部门经理、财务部经理、总经理审批；3．出纳核对金额、合同号等无误后开立信用证并加盖财务预留印鉴；4．银行接收信用证等单据，到期付汇；5．出纳收到银行转来的相关发票、手续费等单据后与预留的付汇申报单捏对；6．进出口核算岗收到出纳转来的银行特种转账传票、汇款申请书后填制记账凭证；7．进出口部业务员岗收到出纳转来的付汇核销单等票据前去提货并到外管局进行外汇核销七、流程文件、表单《开证申报单》、《购买外汇申请书》、《汇款申请书》、《付汇核销单》、《银行特种转账传票》八、业务风险错误的开立了信用证九、流程控制点动作3防范

3、问题：错误的开立了信用证控制手段：进出口部业务员与被代理单位签订协议，出纳核对金额、合同等无误后开立信用证控制依据：信用证开立的标准