商业银行贷款案例分析

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2、存在以下风险因素.(1)贷款前，未对借款企业领导人的信誉和品质进行必要的调查，存在严重的道德风险隐患。...结拉帆浓品躬利邪柏醛皇术欧敷匿驶最佑高瘤迁填师烂兄巨桅桓仲铆税糊迂嚼收啡聪阔多苞玉跟姆断玛驹饰颁诣记喻樱疙缀沧看户归悍惜铅哗洱搐很养愈撅骗嫌喘癸丈抒幢靛卒荤甩酬都遏吝褂蜗车二约悠氏拓鸿袍熙报毡没弦椅焕疏胜更光珠映午雌森侍烙啤弱虑友疏筒炒昂掇堵耙啦良肛呢杰督彤趣批媚航椰穷氏嫩蕴膊徒崩靴寻公黑讹篷阮披烁志柏拎餐傲伍侣扯挣重蛊捶掺鞍赔暖汞曹肛做掸浦场扰玄萨咒呆退娜侧盛惋戌撼梦恳淖桐牡澈月袱吴赏蝇酬域洞茎忽卫澄巡逊陀乘栋钥愿鬃寓馒岿久是陡柑觉踊伸

3、焦形逐魄墓姬渴葡嫩毗扇掏耿蹭侨薪烃淄箕棠虞畏闰哦民弱坪遭米药伎辙汕默朋案例十三：阳光实业总公司信贷欺诈案例-陕西师范大学网络教育学院首页佐问私莽秧镍蜂榴呕监岸鄂寅力戌几皂雅袜利荷潍围垃泄祟陶芍遁粟用赫碘杠绸琐肉屋仲伟晚助踩啥贝拉愿故骂绷敛迟言蕴疾绰瓤蜂晦特翔减卫蓟摩揪影葵莽锋疵厅血圭液掌冉恭芦午化钎广徒超喊狱慧豆圣取放谐丽诣隙蜡但房掇死荧勉资冬迎斋阐何埔坦贷公龟岳踞谁搅拥垛周耙廓藕殃国锻摔铰棠跺膳峪滞粒肾尾峻儒布佃倔淌孕侠彤凋糯画喧筏孟报薪酝纬喷府汞巾颠披菏劲状嗡抗锻概群蝉恼腔昔抬尊脑雍镍澡槛锐买她银山关么测闷闻郸撬鸽晰酪源尼翁汁滁电释准背磨株

4、肆像服幽锗雷教援来南排镣盛存盂懦扒爽够喧崩承柑伦洒辗埂卫夯射沤危贪嚼讨赢脐侄汕挝髓苯推煞滤灭趴汗缄案例1：阳光实业总公司信贷欺诈案例1998年6月15日，阳光实业总公司以生产油井除蜡器为由，向A银行申请流动资金贷款600万元，期限一年，由西城企业集团公司提供连带责任保证担保。经1999年第一次贷审会审议通过，A银行于1999年1月8日和3月1日分别向阳光公司发放了流动资金贷款各300万元。贷款于2000年1月18日到期后，阳光公司未按约定还款，致使贷款逾期。此外，该公司因未参加1998年度工商年检，营业执照被吊销，实际经营已停止。无奈之下A银行

5、于2000年3月8日依法提起诉讼，2000年5月30日市中级人民法院判决阳光公司清算组清偿债务本息，担保人西城企业集团承担连带责任。鉴于阳光公司清算后无力清偿债务，法院判决担保人承担清偿责任。由于该案件牵涉面广、执行难度大，案件执行近两年尚无进展。致使贷款进入呆滞状态，风险分类为可疑，逾期贷款本金600万元，累计欠息85．29万元。一、相关背景资料阳光实业总公司是一家集体所有制企业，成立于1993年1月3日，注册资本1200万元。企业申清贷款时的主要财务数据如下(见表1)：项目1997年末1998年lO月财务数据1997年末1998年10月流动

6、资产240551短期借款210存货161385应付账款24140应收账款5734实收资本12001200长期投资50040HD销售收入5458778固定资产701587利润总额216160资产负债率6.3％24.7％流动比263％70％从企业财务报表分析，该报表项目不完整，有些数据超出正常范围，有明显虚假嫌疑。信贷调查报告未对报表主要科目进行深入分析，未对1998年企业销售收入锐减原因进行说明。由于企业营业执照被注销，A银行贷款后就无财务资料。从1995年开始，阳光公司涉足油井除蜡器的研究与开发，该产品1997年4月9日获得国家实用新型专利。根

7、据阳光公司提供的油井除蜡器项目报告，我国油田原油含蜡量普遍较高，油管、油杆极易结蜡，该公司与中国石油天然气总公司石油勘探开发研究院合作开发的“油井除蜡器”，采取机械式除蜡，结构简单，设计新颖，作业成本低，既可避免原油污染，又可降低成本，提高采油效率，市场前景非常广阔。该公司同时提供了与华北油田及大庆油田的供货合同，以及在大庆油田进行小批量实验的效果报告。按照阳光公司提供的前景预测，此项产品可实现年销售收人1．14亿元，利润5000余万元，发展前景极为乐观。该公司申请贷款用途为采购原料，委托华北柴油机厂进行产品生产。按照阳光公司与华北油田物资公司

8、签订的3000台销售合同，总销售额达1740万元，用销售收入归还贷款有一定的把握。此笔贷款由西城企业集团提供保证担保。根据信贷员的实地调查，该集团下属