2019年整理【管理精品】企业所得税纳税调整项目表(20210129081759).docx

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1、GNGS-QL-SB002企业所得税纳税申报附表一企业所得税纳税调整项目表金额单位：元项目行次木苴耳数累计数一、纳税调整增加额1.仁超过规定标准项目2(1)工资支出3(2)职工福利费4(3)职工教育经费5(4)工会经费6(5)利息支出71U丿>

2、uH-I(6)业务招待费—1—8(O)业务招待费(7)公益救济性捐赠Oq(8)提取折旧费10(8)取入折旧费J(q)无形资产摊销IU11~H~丿无丿形资丿？摊方销(10)甘它II12(1U丿^甘它2不允许扣除项目1二13二、不丿允许扣除项目(1丿资本性支出rO14(1)资本性支出—(2丿无形资产受让、「开发支出14

3、115、厶丿yU7IZX)d、71ZXXJJL4(3丿违法经营罚款千仃被没收财务损失15(3丿违法经吕罚款和被没收财务损人(4丿千税收滞纳金罚金罚款164-7(5丿灾害事故损失赔偿1718~(5丿J灾害事故损大赔偿(6丿非公益救济性捐赠rodQ(6丿非公益救济性丁冃赠19on(7丿各种赞助支出20Od(8)与收入无人的支出a由壬Mil什兴丁百曰21nn、应税收益项日22OQ(1丿~少计应税收益/OX才冷+十千MlJ肝共2304(2)未计应税收益—厶rH千国审&牛#/卜新H24or一、纳税调整减少额25QG(1)弥补亏损(-r\时严a/vn=n千［［〕忤1

4、26r—r(2丿联营企业分回利润27rc(3丿境外收益/,-U4［、宀4、r訂―、几28(4)技术转让收益29(5)治理“三废”收益30(6、股息收入31(7、国库券利自收入.32(8)国家补帖收入33(9)其它VV―34—