内部控制建设规划方案3篇.doc

《内部控制建设规划方案3篇.doc》由会员上传分享，免费在线阅读，更多相关内容在应用文档-天天文库。

1、精品文档，欢迎下载　　内部控制建设规划方案3篇2020-06-2210:12:16　24人　　内部控制建设规划方案3篇　　01　　一、指导思想　　一、按照改革创新、惩防并举、统筹推进、重在建设的要求，通过清理职权、优化流程、预防风险，努力形成制度确权、科学分权、公开亮权、实时监控的学校权力运行机制，为深入实施科研兴教战略，大力推进研究性教学，推动学校科学发展、和谐发展、持续发展提供坚强有力的政治保障。建立各项规章制度，设置相互监督机制。　　二、内部控制工作的总体原则　　1、学校涉及财务财产的工作及相关经济活动必须认真贯彻执行国家的方针、政策和法律法规，严格按照上

2、级部门相关规定规范执行。　　2、加强组织领导，加强过程监管，增强透明度，做到实施执行和监督评价两条线管理，切实杜绝违规行为。　　3、学校要有完备的具体落实财务财产管理和相关经济活动的岗位设置和人员配备，相关岗位工作人员应当具备与其工作岗位相适应的资格和能力。14文档来源于网络，如有侵权请联系删除精品文档，欢迎下载　　4、建立完善的岗位责任制度，明确岗位职责，确保业务关联岗位独立运行、相互制约和相互监督。　　5、各项经费使用必须严格执行预算(或申报)、审批、实施、验收、结算的流程，各环节必须严格按规范执行。　　6、各项经济活动的决策遵循分级审核决策的机制。重大经济

3、活动的决策由学校党政联席会议或校务会议集体研究并审核决定;一般经济活动的审核采用校区执行校长、财务主管、校长三级审核的机制。　　三、工作目标及内容　　1、完善学校内部控制各项制度　　学校开支预决算制度。　　每年初由财务室、总务处做好学校的总的预算，交由学校班子会研究，决定学校各项开支的具体金额，最后得出最终的年初预算报告，再由学校监督工作组负责监督收支情况。每年末进行学校开支决算制度，旨在总结每年收支情况，使用情况，总结工作得失，作为下年预决算工作的指导。　　学校财务审批制度。　　学校各项开支，均由处室提出方案，做好预算。然后提交给分管领导，再由分管领导提交学校

4、行政会讨论决定是否执行，决定后再以公式三天无异议的方式严格按照预算执行。14文档来源于网络，如有侵权请联系删除精品文档，欢迎下载　　学校采购制度　　成立学校采购小组，对于单价满5000元和批量总价满50000元的经济支出：必须提交学校全体中层参加的校务会议研究讨论决定，并将会议决议公示三天无异议后方可执行。　　学校工程管理及学校校舍、设备维护维修工作制度。　　对总价在5万至20万的急需抢修、维修项目，由校务保障部书面提出申请并提交学校全体中层参加的校务会议研究讨论决定，并将会议决议公示三天无异议后方可按局规定流程操作执行，经费支出记录在《闵行区梅陇中心小学零星、

5、急修维修确认表》上，并经施工方、校长室、校务保障部三方签字确认方可支出。　　对总价在二十万元以上的维修项目，必须提交学校全体中层参加的校务会议研究讨论决定，通过后向镇教委提出书面申请。镇教委审核确认后，按镇规定流程操作执行，公用经费维修项目一般在暑期执行。(施工方必须是在局政府采购平台上规定的单位之内)。　　民生资金管理制度。　　民生资金包括营养餐、困难生生活补助。建立专款专用制度，及时办理。建立督察制度，资金到位后及时打入学生账户，让学生及时享受国家惠顾政策。14文档来源于网络，如有侵权请联系删除精品文档，欢迎下载　　2、监督机制，完善学校内控机制的监督。　　

6、(1)成立督查组　　(2)公布监督电话。　　3、宣传报道及相关信息报送　　1、宣传报道工作由学校校务办负责，具体负责对该项工作的具体报道。　　2、向上级部门的信息报送由内部控制领导小组办公室负责。　　4、抓好检查评估，务求内控实效　　正常开展自查自纠。如发现问题，要及时对违纪违规行为进行问责，督促被检查对象整改;定期接受专项考评;认真执行问责制度。　　四、工作要求　　1、加强领导，落实责任。推进内控机制建设是构建反腐倡廉制度体系的一项重要任务，要按照党风廉政建设责任制的要求，层层落实工作责任。　　2、突出重点，统筹安排。要按照局《实施方案》的要求，周密安排各阶段

7、的工作，循序渐进，稳步推进，确保各项工作措施落实到位。14文档来源于网络，如有侵权请联系删除精品文档，欢迎下载　　3、学习借鉴，探索创新。不断丰富内控机制建设工作的内容和形式，不断积累部门内控机制建设的典型经验，形成学校内控机制的特色。　　02　　为推动我局开展内部控制建设工作，加强工作沟通与信息共享，提高单位管理水平，现结合我局实际，特制定本方案。　　一、组织领导，健全机制　　内部控制建设是一项系统工程，也是一项非常紧迫的工作任务。为切实加强对我局内部控制基础性评价工作的组织领导，抓好《内控规范》的贯彻实施工作，我局成立内部控制建设领导小组。本局内部控制建设领

8、导小组由主任任组长，副主