内部控制建设规划方案.doc

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1、内部控制建设规划方案内部控制建设规划方案内部控制建设规划方案内部控制建设规划方案内部控制建设规划方案内部控制建设规划方案内部控制建设规划方案内部控制建设计划方案1、组织领导，健全机制　　内部控制建设是1项系统工程，也是1项非常紧急的工作任务。为切实加强对我局内部控制基础性评价工作的组织领导，抓好《内控规范》的贯彻实行工作，我局成立内部控制建设领导小组。本局内部控制建设领导小组由主任任组长，副主任任副组长，内设机构负责人为成员。局公室设在局综合股，局综合股股长兼任局公室主任。具体负责本局内部控制建设工作的组织实行及政策指点、培训学习、信息报送和咨询服务，实行定期例会和重大事项

2、临时会议制度，帮助解决内控制度建设和履行中遇到的实际问题。　　2、兼顾计划，全面实行　　内控建设是源头治腐的重要抓手、履职能力的重要体现和管财理财的重要基础。通过单位内部控制建设的贯彻实行，夯实我局各项基础工作，增强政治规矩意识，保持头脑苏醒，充分认识内控建设的深入意义;强化工作推动举措，加强领导，精心部署，按规定动作完成内控建设各项任务;严格履行财经制度，依法依规理财，确保内控建设各项措施落到实处，进1步提高我局内部管理水平。　　各股室、各单位要从7个方面掌控内控建设与实行的具体要求：“1个时限”即确保在年底前全面完成内部控制的建立与实行工作;“两个层面”即重点加强对单位

3、层面和业务层面的内部控制;“3个目标”即公道保证单位经济活动合法合规，公道保证资产安全和使用有效，公道保证财务信息真实完全，有效防范舞弊和预算腐败，“4项原则”即全面性原则、重要性原则、制衡性原则、适应性原则;“5大业务”即在预算业务、收支业务、政府采购业务、资产业务、建设项目业务等5个方面实现全面控制;“6个步骤”即梳理单位各类经济活动的业务流程、明确业务环节、系统分析经济活动风险、肯定风险点、选择风险应对策略、建立健全单位各项内部管理制度;“7种方法”即不相容岗位相互分离、内部授权审批控制、预算控制、资产保护控制、会计控制、单据控制、信息内部公然。　　3、明确任务，按时

4、完成　　召开单位内部控制规范实行动员布置暨培训大会，组织股室学习财政部、省财政厅和市财政局有关文件精神，系统培训内部控制工作内容、工作程序和工作方法。　　各股室、各单位以现有职责范围内的经济业务活动为基础，根据现有工作制度和业务内容进行全面梳理，根据相干法律法规、监管要求，进1步完善经济业务流程，构成规范的经济业务流程目录。同时，在流程梳理的基础上，依照内部控制基础性评价指标体系，结合管理现状，展开经济活动的风险评估工作，辨认潜藏的经济活动风险点，构成符合各股室、各单位实际情况的风险清单和内部控制基础性评价自评报告。　　4、加强评估，强化监督　　展开自我评价和绩效评估，加强

5、内部控制监督检查，是内部控制得以有效实行的重要保障。　　1、建立内部监督和评价机制。要建立健全内部控制监督检查和自我评价制度，及时发现问题、漏洞并加以解决、控制，将内部监督、自我评价与干部考核相结合，采取适当方式予之内部公然。　　2、纳入年度绩效评估与考核。内部控制基础性评价工作将作为各股室、各单位年终考评的重要组成部份，从而进1步推动本局内部控制建设。　　3、强化外部监督。各股室、各单位要加强沟通调和和信息同享，构成监督协力，既对内部控制实行专项检查，又结合平常工作展开检查，充分利用各股室、各单位出具的自我评价报告，提高财务管理和审计的效力和效果，接受监督，并将监督检查结

6、果、内部控制自我评价情况作为安排财政预算、实行预算绩效评价与财务计划的重要根据。　　内部控制建设计划方案1、组织体系及职责　　公司内部控制体系是在总经理领导下建设和实行，为进1步加强内部控制体系建设的组织领导，公司成立了以总经理为组长的内部控制体系建设领导小组，明确了领导小组职责。　　(1)领导小组职责　　领导小组职责：统1思想、提高认识;审定内部控制体系建设实行方案，部署内部控制体系建设工作;提供人、财、物等资源，保障内部控制体系建设展开;指点、检查内部控制体系建设的实行、运行和内部控制建设期的评价工作;负责内部控制体系建设重大事项决策，研究、解决内部控制体系建设中的重大

7、问题;负责内部控制体系建设阶段成果总结、组织建立长效机制。　　办公室职责：贯彻履行领导小组决策和部署，组织制定公司内部控制体系建设实行方案和工作计划，编制经费专项预算方案;组织展开内部控制体系建设实行方案的落实;组织展开内部控制体系运行、建设期的评价、学习、培训、调研，宣扬报导和信息报告等工作;完成领导小组交办的其他事项。　　(2)牵头部门职责　　财务部为内控体系建设工作牵头部门　　主要职责：研究起草公司内部控制体系建设实行方案及工作计划;组织实行内部控制体系建设实行方案;向XX团体报送内部控制体系建设情况;其他相