现金流在财务管理中的作用.doc

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1、现金流在财务管理中的作用1现金流的概念现金流在展业领域中被称作是现金流转，指的是企业在财务管理期间，依照现金支付的基本形式，在相应的经济活动中形成现金的流入、流出，并形成两者之间的差额，这些都是现金净流。在整个操作的过程中，企业所有的现金经管、金融投资和筹资都属于经济活动。2现金流的重要性2.1现金流与企业在社会经济发展中长远稳定性生存的关联系企业在经管过程中资金的支付形式主要是以现金流入流出的形式进行操作的。在当前市场经济发展中，有部分企业经管过程中的投资利润收益交稿，但依旧存在现金短缺的现状，这种

2、情况是阻碍企业生存发展的直接性原因。2.2现金流对于企业在社会经济发展中的市场价值具有直接性的影响企业在经管过程中，现金流的作用要远高于利润收入，现金流是直接决定企业能否长远稳定发展的直接性因素。在实际操作过程中，经常会出现企业有一定的利润收入，但是缺少现金，若要继续生存发展，需要向相关的金融机构进行借钱来缴纳所得税。3现金流在企业经济活动实施中的作用性分析3.1通过现金流决策的支撑，进一步拖动企业制定出合理可行的财务方案企业在财务管理过程中，其基本的经济活动内容最终是以现金流转的方式进行展现与实施的

3、。财务管理是企业中资金控制体系，需要获取相关的资金流转信息，全面有效的为企业在市场经济发展中，财务活动的进行提供强有力的决策支撑。3.2现金流为企业在市场经济发展中其财务活动的进行提供有价值性的信息现金流通常是以现金的形式，有效的对企业在社会经济发展中，资金可用的情况进行全面的体现，进而有效的为企业在经济活动中提供具有一定价值性的信息。除此2学海无涯以外，现金流主要是以现金支付情况，有效的展现出企业在社会经济发展中，其现金流转的情况，能够为企业提供更加客观精准的现金流信息。4全面推动企业在社会经济发展

4、中现金流的调控与管理4.1保持现金流血液通畅现金流是企业经济活动的基本表示形式与运作理念，是直接会影响企业在市场经济中生死存亡的关键性因素。企业在实际经营发展的过程中，需要选取资金投入较少、利益收入较快、收入高的财务项目，进而促使企业在经济活动中所投资的资金能够在较短的时间内回笼，为企业的经济活动的展开提供一定的现金流量。可见，筹资活动具有“输血”功能。4.2通过现金流的预测进一步促进企业在经管规程中的财务预算的高效性企业在经管过程中，需要创建科学有效的财务预测制度，通过对产品销售、采购以及人工预算等

5、方面的合理操作，进一步保障企业在一定的期间内，能够获取理想化的资金收入。4.3加强现金流的控制企业进行现金流管理的主要目的是，进一步确保企业现有的资金能够有效的支撑企业日常经济活动的运作，不会出现任何的金融风险。现金流管理在实际运作过程中主要是由资金流转、内部控制、专业化资金管理制度等具体的方面构成的。5结束语企业财务管理是经营管理企业的基本理念，现金流的管理是财务活动管理的而核心。然而，我国诸多企业在现金流管理与操作的过程中，存在诸多的问题；针对这种发展趋势，企业需要进一步深入化的对现金流的核心理念

6、进行掌握，通过可行性的现金流管理模式与操作理念，大力推进企业中经济活动的顺利展开。2学海无涯