信托公司监管评级与分类监管指引.docx

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1、信托公司监管评级与分类监管指引第一章 总则为健全和完善信托公司的风险监管体系，进一步规范信托公司监管评级工作，实现对信托公司的持续监管、分类监管和风险预警，依据我国现行的信托监管法律、法规，借鉴国际上关于信托公司监管评级的良好做法，并充分结合我国的具体实践，制定本指引。一、功能(一)有利于监管机构全面掌握信托公司的风险状况。本指引建立对信托公司进行监管评级的分析框架，旨在帮助监管机构及时识别、判断信托公司的风险状况与严重程度。(二)有利于监管机构合理配置监管资源，提高监管效率。监管评级通过对信托公司主要风险要素的

2、评价，系统分析、识别信托公司存在的风险和问题，据此确定对信托公司的监管重点，包括非现场监管、现场检查的频率和范围。(三)有利于监管机构实施分类监管，针对性地采取监管措施，提高监管有效性。监管评级结果将作为监管机构实施分类监管和依法采取监管措施的主要依据。二、适用范围本指引适用于在中华人民共和国境内依法设立的信托公司。 第二章 评级要素（一）评级要素包括公司治理、内部控制、合规管理、资产管理和盈利能力等五个方面。（二）公司治理要素主要评价信托公司股东诚信状况、治理结构以及公司的决策、执行、监督、激励约束机制等方面，

3、旨在引导信托公司建立完善的公司治理架构，实现受益人利益最大化。（三）内部控制要素主要评价信托公司内控体系的适当性和有效性，包括内部控制环境、风险识别与评估、内部控制措施、信息交流与反馈以及监督评价与纠正等方面，旨在引导信托公司强化内部约束机制，牢固树立风险管理理念。（四）合规管理要素主要评价信托公司合规管理体系的建设，对相关法律法规、公司制度和受托文件遵守的基本情况，以及案件治理和配合监管情况等方面，旨在引导信托公司履行诚实、信用、谨慎管理的义务，维护受益人利益。（五）资产管理要素主要评价信托公司的净资本、团队与

4、系统建设、信托业务管理能力以及固有业务管理能力等方面，旨在引导信托公司加强团队建设和风险管理，提高资产管理能力和风险控制水平。（六）盈利能力要素主要评价信托公司的综合经营能力、信托业务盈利能力、固有业务盈利能力以及盈利模式和盈利的可持续性，旨在引导信托公司建立以信托业务为主的发展模式。（七）对信托公司的监管评级采用在对上述各要素单独评级的基础上再进行综合评级的方式，最终确定评级结果。单项要素的评级结果根据定量指标和定性因素的得分情况划分为1-6级，综合评级根据各要素的重要性和级别情况确定为1-6级。 第三章 职责

5、分工与评级操作流程一、职责分工（一）评级工作小组。评级前，银监会各级机构应成立评级工作小组，评级工作小组由负责信托非现场监管、信托现场检查、市场准入、制度、风险处置等有关人员组成，信托非现场监管部门作为评级工作的牵头人。（二）评级小组成员职责。主监管员负责完成信托公司基础信息的收集和整理，现场检查和市场准入监管人员须向主监管员提供必要的信息支持。主监管员负责收集的基本信息包括：非现场监管信息、现场检查报告、市场准入信息、信托公司的内外部审计报告、年度经营计划等。主监管员可以通过与现场检查人员、市场准入人员、信托公

6、司的管理层进行会谈、走访等途径，进一步收集信息。银监会非银行金融机构监管部（下称非银部）及银监会各级机构的负责人对辖内信托公司的评级结果承担最终责任。二、评级操作流程（一）评级周期。信托公司评级的周期原则上为一年,银监会可根据监管周期、信托公司的风险状况及监管资源的配置情况适当调整。银监会各级机构对信托公司的监管评级应于每年5月底前完成。各银监分局的评级结果必须于每年评级工作结束后的5个工作日内报省银监局备案(一式两份),省银监局须在每次评级工作结束后的15个工作日内将本局和分局的评级结果一并报银监会备案。（二）

7、自评。信托公司应于每年4月底前根据评级办法进行自评，并将评级结果及评级工作底稿报告给相应的监管机构。信托公司自评是信托公司根据监管评级办法自我评价的过程，自评结果对监管评级结果不产生影响。（三）初评。主监管员依据信托公司监管评级办法，在综合分析信息的基础上，合理、准确判断信托公司的风险状况，填制完成评级工作底稿。初评工作应当由承担非银行金融机构监管工作的负责人、主监管员、现场检查主查人、市场准入监管人员及其他有关人员共同完成。初评结果应当采取非银部主任办公会议或银监局（分局）局长办公会议的形式进行确定。（四）审定

8、。初评结束后，银监会各级机构应将最终的评级结果上报银监会，非银部组织有关银监局人员成立评级审定小组对评级结果进行最终审定，无特殊情况不进行评级结果的调整。评级结果确定后，非银部将最终审定结果书面通报银监会各级机构。（五）评级结果反馈。评级工作结束后，银监会各级机构应当通过会谈、审慎监管会议等途径,向信托公司董事会、高级管理层通报评级结果、主要风险、存在问题和整改建议，同时