信托企业审计专责任务绩效指标.docx

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1、⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯精品料推荐⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯信托企业审计专责任务绩效指标指标类别指标项考核目的审计资料准备确保审计工作的充分性得以有效开展审计项目实施提高工作的严方案的完善性谨性审计工作规程确保工作的程的执行度序合规审计通知书出保证审计工作示的及时性开展的有序性审计现场调查确保数据的真的有效性实、可靠审计结论的提出和审定完成明确工作结果有效率审计处理决定保证审计工作的及时下达率过程的完整审计复审率保证审计工作的质量任务绩效审计报告和决（100%）保证审计工作定的有效通知过程的

2、完整率审计决定的督确保审计工作促执行率的最终效果公司投资企业提高公司对控股公司、参股财务审计的参公司经营状况与度的了解度公司投资企业提高公司对控经营管理、内控股公司、参股制度审计的参公司的经营管与度理力度采购部门采购保证公司采购管理责任制度过程的比质比的监督力度价《比价采购单》保证比质比价的监督力度手续的完备考核内容/方法考核人因资料准备的不充分而耽误项目进程的次数不超过[]次/考核周期上级检查发现实施方案不完善的次数不超过[]次因为审计工作规程不规范造成影响工作质量的次数不超过[]次/考核周期未按时出示率不超过[]%未按

3、计划进行现场调查的次数不高于[]次；收集的信息、资料的遗漏率不超过[]%审计报告通过率不低于[]%因疏忽未按时下达处理决定的次数不超过[]次，或[否决性指标]按时复审完成率不低于[]%法律稽查部经遗漏率不超过[]%理因未能及时有效督促致使审计效果丧失的发生率不超过[]%，或[否决性指标]审计缺失率不高于[]%；所提出审计意见的采纳率不低于[]%审计项缺失率不高于[]%；所提出审计意见的采纳率不低于[]%因未能有效监督造成采购问题的发生次数不高于[]次，或涉及采购金额不高于[]元，或[否决性指标]被上级检查发现因漏检且存在问题

4、的《比价采购单》次数不超过[]次1⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯精品料推荐⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯对采购部门选保证所选的供择供应单位过应单位合乎公程的监督力度司要求对招标过程监确保招标过程督力度的规范对采购人员采确保采购实现购过程比质比优质优价价的监督力度审计过程中汇确保问题及时发现，及时处报的及时性理审计报告完成保证完成审计率报告董事会及人行保护股东的合报送审计报告的及时性法权益审计资料、文件加强档案管理管理的完备性备注因未能有效监督造成所选供应单位不合乎规定的次数不超过[]次招标文件审核遗

5、漏率不高于[]%；投标企业对招标过程的投诉率不高于[]%，或为[否决性指标]；招标过程缺勤率不高于[]%采购价格不高于正常市场价格；有关单据抽审率不低于[]%；质量投诉率不高于[]%，严重事项为[否决性指标]审计报告上报时间与审计日程的同步率不低于[]%完成审计报告数与完成审计项目数比较，按时完成率不低于[]%[否决性指标]归档审计资料出现缺失、遗漏的次数不高于[]次，涉及重要性资料遗失时为[否决性指标]2