信托企业审计专责任务绩效指标.doc

《信托企业审计专责任务绩效指标.doc》由会员上传分享，免费在线阅读，更多相关内容在行业资料-天天文库。

1、信托企业审计专责任务绩效指标指标类别指标项考核目的考核内容/方法考核人任务绩效（100%）审计资料准备的充分性确保审计工作得以有效开展因资料准备的不充分而耽误项目进程的次数不超过[]次/考核周期法律稽查部经理审计项目实施方案的完善性提高工作的严谨性上级检查发现实施方案不完善的次数不超过[]次审计工作规程的执行度确保工作的程序合规因为审计工作规程不规范造成影响工作质量的次数不超过[]次/考核周期审计通知书出示的及时性保证审计工作开展的有序性未按时出示率不超过[]%审计现场调查的有效性确保数据的真实、可靠未按计划进行现场调查的次数不

2、高于[]次；收集的信息、资料的遗漏率不超过[]%审计结论的提出和审定完成有效率明确工作结果审计报告通过率不低于[]%审计处理决定的及时下达率保证审计工作过程的完整因疏忽未按时下达处理决定的次数不超过[]次，或[否决性指标]审计复审率保证审计工作的质量按时复审完成率不低于[]%审计报告和决定的有效通知率保证审计工作过程的完整遗漏率不超过[]%审计决定的督促执行率确保审计工作的最终效果因未能及时有效督促致使审计效果丧失的发生率不超过[]%，或[否决性指标]公司投资企业财务审计的参与度提高公司对控股公司、参股公司经营状况的了解度审计缺

3、失率不高于[]%；所提出审计意见的采纳率不低于[]%公司投资企业经营管理、内控制度审计的参与度提高公司对控股公司、参股公司的经营管理力度审计项缺失率不高于[]%；所提出审计意见的采纳率不低于[]%采购部门采购管理责任制度的监督力度保证公司采购过程的比质比价因未能有效监督造成采购问题的发生次数不高于[]次，或涉及采购金额不高于[]元，或[否决性指标]《比价采购单》的监督力度保证比质比价手续的完备被上级检查发现因漏检且存在问题的《比价采购单》次数不超过[]次对采购部门选择供应单位过程的监督力度保证所选的供应单位合乎公司要求因未能有效

4、监督造成所选供应单位不合乎规定的次数不超过[]次对招标过程监督力度确保招标过程的规范招标文件审核遗漏率不高于[]%；投标企业对招标过程的投诉率不高于[]%，或为[否决性指标]；招标过程缺勤率不高于[]%对采购人员采购过程比质比价的监督力度确保采购实现优质优价采购价格不高于正常市场价格；有关单据抽审率不低于[]%；质量投诉率不高于[]%，严重事项为[否决性指标]审计过程中汇报的及时性确保问题及时发现，及时处理审计报告上报时间与审计日程的同步率不低于[]%审计报告完成率保证完成审计报告完成审计报告数与完成审计项目数比较，按时完成率不

5、低于[]%董事会及人行报送审计报告的及时性保护股东的合法权益[否决性指标]审计资料、文件管理的完备性加强档案管理归档审计资料出现缺失、遗漏的次数不高于[]次，涉及重要性资料遗失时为[否决性指标]备注