演绎技巧训练作业-4队ppt课件.ppt

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1、银企合作共铸辉煌---内部银行设计方案现金管理服务方案如何提高资金周转速度、运行效率，达到强化内部管理、降低财务成本的目标，是令众多大型企业头痛的问题，一个成功企业的背后，都一定有一套完整的资金管理体系。您也希望自已的企业有一套完整的资金管理系统吗？恭喜您！工商银行财智账户资金池将为您解决需求，达成目标，为您的企业发展提供最有力的支持资金池业务资金池业务是通过我行系统在集团总、分帐户间建立起内部结算系统，不仅可实现内、外部资金结算，还可满足总公司对集团内资金的统一协调管理，使财务管理更加方便、快捷、有效。资金池分为普通资金池和委贷式资金池。普通资金池普通资金池

2、主要功能是满足集团内成员单位资金的统一使用和管理。通过建立主账户、成员账户二级账户架构，成员账户通过主账户实现整个资金池额度的共享使用，主账户和成员账户之间可以直接进行资金划拨，主要适用于相关法律制度规定允许直接进行集团公司内部资金调度的客户。委贷式资金池委贷式资金池是指以委托贷款方式实现资金集中管理的跨国公司，其成员单位向主账户借款及还款的资金流动需通过委贷专户进行过渡，主要适用于相关法律制度规定允许以委托贷款方式进行集团公司内部资金调度的客户。资金池功能设置：通过在法人营销管理平台中对本外币资金池协议的维护，建立资金池主账户、成员账户二级账户架构，设置账户

3、体系中的各项业务参数，从而完成资金池两级账户之间的资金归集与下拨。此外，成员单位日间可用余额不足以对外支付时，系统实时联动，从主账户下拨资金完成支付。实现目标建立符合公司发展的财务处理流程提高公司资金使用效率降低公司财务成本树立总公司超然地位。。。。。。。。。。。。。。。您是否已经心动了呢？是否已经想询问怎么办理呢？第一部分帐户设置第二部分资金归集及划拨第三部分内部融资第四部分帐户服务（1）以总公司在XX支行开立的结算账户为资金池主账户；（2）各家分支机构在所在地工商银行开立资金池成员账户；（3）资金池中各参与企业的每个账户均需开立委托贷款专用帐户（由我行统

4、一开立）；（4）实现帐户挂接，完成帐户设置。第一部分帐户设置资金池主帐户XX支行以总公司在XX支行开立的结算账户为资金池主账户第一部分帐户设置XX支行XX支行XX支行资金池成员帐户各家分支机构在所在地工商银行开立资金池成员账户分支机构1分支机构3分支机构4分支机构5分支机构2第一部分帐户设置由于总公司的组织结构是以控股公司、子公司的形式存在，我们只能通过委托贷款的方式实现集团资金的集中管理。因此，每个资金池的参与账户都需要与之对应的委托贷款专户，用于核算内部融资的利息。开立委托贷款专户开立委托贷款专户内部贷款内部还款第一部分帐户设置资金归集：是对资金池成员账户

5、余额自动转入上级主账户，实现集团资金集合。资金下拨：是资金池上级主账户向下级成员账户转入核定资金，用于日常支付和收入分流。第二部分资金归集及划拨根据贵公司要求，资金归集或下拨指令的处理方式可设置为主机自动发起、客户主动发起以及柜员手工发起三种，也可根据帐户级别关系和收支用途灵活地定制归集、下拨的时间周期，包括：日、周、手工归集或手工下拨。第二部分资金归集及划拨归集或下拨处理方式时间周期主机自动发起客户主动发起柜员手工发起日归集周归集手工归集手工下拨第二部分资金归集及划拨资金池主账户资金归集销售收入租赁收入其它收入未用资金（1）根据总公司需要，可达到每日最多8次

6、的分支机构帐户资金自动上存操作。（2）资金归集方式包括：全额归集、留底资金归集、保留取整归集，以及取整归集，同时可设置归集最小额度。第二部分资金归集及划拨资金池主账户资金划拨财务费用管理费用归集它行资金其它费用（1）根据分支机构需要，总公司对子帐户可用额度进行调整；（2）资金下拨方式包括：固定额度下拨、固定余额（最小额度）下拨、固定余额（固定额度）下拨、固定余额（固定单位）下拨，同时可设置下拨最小额度；第二部分资金归集及划拨帐户计息：资金池系统可独立对各分支机构进行收支轧差后计息，即不受资金池主帐户资金归集及拨付的影响，实现单独计息。资金池主帐户利息第三部分内

7、部融资当分支机构子帐户发生支出业务时，可以选择直接从资金池总账户支付，或在总公司下拨额度内支付；当上存额不足以支付支出款项时，可通过委托贷款方式（内部融资）向资金池总账户借出款项，实现内部融资，借方、贷方余额合并记息，降低财务成本。上存资金内部融资余额不足总公司分支机构收款人集团账户的子账户仅为该账户的一个明细记录，与该账户对应的资金全部转移至集团总户中；资金池成员账户的账户记录为该账户的实存资金。资金池业务具有绝对让您心动的理由！资金池业务具有绝对让您心动的理由！集团账户的子账户因账户的实存资金时时都为零，因此每一笔对外支付都实时联动主账户；资金池的成员账户

8、对外支付时，如支付额在自身账户可用余额