局内控评价一.docx

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1、附件1行政事业单位内部控制基础性评价指标评分表类别评价指标评价要点（分值）评价得分1.1成立内部控制领导小组，制定、启4动相关的工作机制(4分)1.内部控制建设1.2开展内部控制专题培训(3分)3启动情况（本指标14分）1.3开展内部控制风险评估(3分)31.4开展组织及业务流程再造(4分)42.单位主要负责2.1单位主要负责人主持召开会议讨论2内部控制建立与实施相关的议题（2分）人承担内部控制2.2单位主要负责人主持制定内部控制建立与实施责任2工作方案，健全工作机制（2分）情况（本指标62.3单位主要负

2、责人主持开展内部控制分）2工作分工及人员配备等工作（2分）3.对权力运行的3.1权力运行机制的构建(4分)4制约情况（本指3.2对权力运行的监督(4分)4标8分）单位4.1建立预算管理制度(2分)2层面4.2建立收入管理制度(2分)2（604.3建立支出管理制度(2分)2分）4.内部控制制度4.4建立政府采购管理制度(2分)2完备情况（本指4.5建立资产管理制度(2分)2标16分）4.6建立建设项目管理制度(2分)24.7建立合同管理制度(2分)24.8建立决策机制制度(2分)25.不相容岗位与5.1对不

3、相容岗位与职责进行了有效设3计(3分)职责分离控制情5.2不相容岗位与职责得到有效的分离况（本指标6分）3和实施(3分)6.内部控制管理6.1建立内部控制管理信息系统，功能6信息系统功能覆覆盖主要业务控制及流程(6分)盖情况（本指标6.2系统设置不相容岗位账户并体现其410分）职权(4分)类别评价指标7.预算业务管理控制情况（本指标7分）8.收支业务管理控制情况（本指标6分）9.政府采购业务管理控制情况业务（本指标7分）层面（40分）10.资产管理控制情况（本指标6分）11.建设项目管理控制情况（本指标8

4、分）评价要点（分值）评价得分7.1对预算进行内部分解并审批下达(3分)37.2预算执行差异率(4分)48.1收入实行归口管理和票据控制，做2到应收尽收(2分)8.2支出事项实行归口管理和分类控制2(2分)8.3举债事项实行集体决策，定期对账(2分)29.1政府采购合规(4分)49.2落实政府采购政策(2分)29.3政府采购方式变更和采购进口产品1报批(1分)10.1对资产定期核查盘点、跟踪管理(4分)410.2严格按照法定程序和权限配置、使2用和处置资产(2分)11.1履行建设项目内容变更审批程序(2分

5、)11.2及时编制竣工决算和交付使用资产(2分)11.3建设项目超概算率(4分)12.合同管理控12.1加强合同订立及归口管理(3分)3制情况（本指标12.2加强对合同履行的控制(3分)36分）合计（100评价总分92分）附件3无为县科技局内部控制基础性评价报告为贯彻落实《财政部关于全面推进行政事业单位内部控制建设的指导意见》的有关精神，按照《财政部关于开展行政事业单位内部控制基础性评价工作的通知》要求，依据《行政事业单位内部控制规范（试行）》的有关规定，我们对本部门的内部控制基础情况进行了评价。一、内部

6、控制基础性评价结果根据《行政事业单位内部控制基础性评价指标评分表》中列明的评价指标和评价要点，本部门单位层面内部控制基础性评价得分为60分，业务层面内部控制基础性评价得分为分，共计32分。因存在不适用指标，换算后的得分为100分。本部门各指标具体得分情况如下表类别评价指标评价得分1.内部控制建设启动情况（14分）142.单位主要负责人承担内部控制建立与实施责任情况（6分）6单位3.对权力运行的制约情况（8分）8层面4.内部控制制度完备情况（16分）16（60分）5.不相容岗位与职责分离控制情况（6分）66

7、.内部控制管理信息系统功能覆盖情况（10分）10类别评价指标评价得分7.预算业务管理控制情况（7分）78.收支业务管理控制情况（6分）6业务9.政府采购业务管理控制情况（7分）7层面10.资产管理控制情况（6分）6（40分）11.建设项目管理控制情况（8分）12.合同管理控制情况（6分）6（100分）评价总分92在本部门内部控制基础性评价过程中，不存在扣分情况。二、特别说明项（一）特别说明情况本部门内部控制未发生相关情况。（二）补充评价指标及其评价结果本部门无补充评价指标。三、内部控制基础性评价下一步工作

8、基于以上评价结果，本部门将在内部管理等领域作为下一步内部控制建立与实施的重点工作和改进方向，并采取以下措施进一步提高内部控制水平和效果：1.增强内控意识，强化单位负责人的会计与内控责任部门负责人在单位内部控制体系中居于主导地位。按照《会计法》和《内部会计控制基本规范》的规定，部门负责人是单位财务与会计工作的第一责任主体，对本部门财务会计报告的真实性、完整性以及内部控制制度的合理性、有效性负主要责任。确立起部门负责人对财务会计工