内控评价题库

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1、内部控制评价参考测试题制度建设测试题一.判断题1.在我国，宪法、民法和刑法具有同等的法律效力。()2.无效经济合同是指虽经双方当事人协商订立，但因其违反法律规定而不产生法律效力的经济合同。()3.根据法律规定，商业银行分支机构具有法人资格，在总行授权范围内依法开展业务。()4.按照《票据法》的规定，票据的出票、背书、承兑、保证都是票据行为。()5.按照《票据法》的规定，承兑票据时可以记载附加条件，但必须写在“承兑人”栏内。()6.我国现行刑法规定，转贷牟利行为可以构成犯罪。()7.根据《中国农业银行员工违反规章制度处理办法》的规定，擅自销毁重要空白凭证或有价单证的，给予有关责任人员开除处分。

2、()8.根据《中国农业银行员工违反规章制度处理办法》的规定，利用职务便利，以伪造货币换取真币，或故意将伪造货币付给客户的，给予有关责任人开除处分。()9.根据《中国农业银行员工违反规章制度处理办法》的规定，连续旷工15天，或一年内累计旷工超过30天的，给予有关责任人除名处理。()10.根据《中国农业银行员工违反规章制度处理办法》的规定，各县（市）级支行有权对辖属违规责任人做出所有行政处分。()11.根据《中国农业银行员工违反规章制度处理办法》的规定，营业所、分理处、储蓄所等支行以下营业网点的员工，因违规行为应当受到经济处罚的，所在单位负责人有权做出处罚决定。()12.根据《中国农业银行员工违

3、反规章制度处理办法》的规定，各级行审计部门在审计监督过程中，有权对违规责任人做出罚款处理或行政处分的决定。()12413.根据《中国农业银行员工违反规章制度处理办法》的规定，员工有违规行为，不够开除条件又不适宜继续在本行工作的，可以给予限期调离处理。()14.高级管理人员是指各级行行长、副行长，各级营业部总经理、副总经理，办事处、分理处、营业所主任、副主任，省.市分行的处长.科长。()15.《中国农业银行员工违反规章制度处理办法》只适用于本行长期合同工.储蓄合同工，不包括短期合同工。()16.离.退休人员，经查实在本行工作期间有违规行为的不适用《中国农业银行员工违反规章制度处理办法》处理。(

4、)17.《合同法》规定，格式条款与非格式条款不一致的，应当采用格式条款。()18.银行设立.合并.撤销分支机构或代表机构，只需经上级行批准。()19.金融机构不得提供虚假的或者隐瞒重要事实的财务会计报告.统计报告。()20.为了确保完成各项存款计划，某行把考核任务分解到职工个人，并以此作为对个人奖励的依据。()21.法律禁止金融机构向关系人发放信用贷款。()22.关系人贷款中的“关系人”是指与金融机构工作人员有关系的人员。()23.开户银行允许开户单位违反规定提取大额现金或者帮助开户单位故意化整为零的，属于金融违法行为。()24.商业银行应当保障存款人的合法权益不受任何单位和个人的侵犯。()

5、25.商业银行以效益性.安全性为经营原则，实行自主经营.自担风险.自负盈亏.自我约束。()26.商业银行开展业务，可以进行自由竞争。()27.根据《商业银行法》的规定，商业银行有权拒绝任何单位和个人强令要求其贷款或提供担保。()28.商业银行应当按照中国人民银行规定的存款利率的上下限，确定存款利率，并予以公告。()29.按《票据法》规定：票据上的记载事项除收款人名称不得更改外，其他事项可以更改，但必须由出票人签章，以示负责。()30.货币政策的目标是保持货币币值的稳定，并以此促进经济增长。()12431.以人民币支付中华人民共和国境内的一切公共的和私人的债务，单位和个人可以视其情况，确定收与

6、不收。()32.任何单位和个人不得印刷.发售代币票券，以代替人民币在市场上流通。()33.借款人采取欺诈手段骗取贷款，构成犯罪的，依法追究刑事责任。()34.中国人民银行有权要求金融机构按照规定报送资产负债表.损益表，以及其他财务会计报表和资料。()35.对任期满两年的行长(主任)必须进行一次责任审计，遇特殊情况，最长不超过三年。()36.行长(主任)离任审计在其离任后进行。()37.行长任期责任审计工作的立项，由审计部门在年初排出名单，报党委审定同意后，制定审计计划。()38.内部控制综合评价是对分支机构的内部控制制度建设及其执行情况和执行效果进行全面检查.测试与考核过程的总称。()39.

7、审计部门在审计工作中发现的一般性违规问题，由监察部门对问题责任人进行罚款处理。()40.被审计单位对审计处罚不服或有异议的，可以在接到《审计处理处罚决定书》20个工作日内，向做出处理处罚决定的审计机构所在行行长(或行长授权的分管副行长)或上一级审计机构申请审计复议，但复议期间原决定照常执行。（）41.有限责任公司注册资本的最低限额为人民币三万元。法律.行政法规对有限责任公司注册资本的最低限额有较高规定的，从其