国际贸易中信用证风险和控制探究

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1、国际贸易中信用证风险和控制探究　　【文章摘要】随着社会经济的不断发展，信用证作为一种新的银行信用，尤其是在国际贸易中运用最为普遍，当然随之而来的信用证风险问题也越来越明显。下面我们就根据信用证业务中所面临的风险问题进行深入的分析，并且找到积极有效的措施，从而有效的解决国际贸易中信用证的风险问题。【关键词】国际贸易；信用证；风险问题；现状；解决措施所谓的信用证（LETTEROFCREDIT）就是以银行为基础进行相应的结算方式，信用证支付方式已经渐渐的转化成我国企业在对外贸易中的主要结算方式。认识到信用证中的风险问题，并且采取积极有效的措施进行

2、处理，对我国贸易有十分重要的作用。1信用证的特征信用证中最鲜明的特征就是由银行保证付款，也就是以银行信用为主要的结算方式，主要表现在以下几个方面。1.1开通证件，银行承担第一性付款责任开证银行在付款的时候以自己的信用为担保，承担第一性付款责任，只要交单的方式符合，开证银行就可以进行付款，而且付款的前提不再是以进口人为前提。81.2信用证是自足文件信用证主要是指不依赖于贸易合同的，和买卖合同不相联系的独立文件，不受到合同的制约。合同的相关要求和信用证的要求相一致，而且所交的单据和银行的要求是否相同，银行都不过问。1.3信用证是处理单据业务在信

3、用证中很多方面，包含了银行和商人，需要处理的不是单据而是非货物、服务或是要求的行为。[1]2信用证在结算中存在的主要问题2.1进口方所存在的问题2.1.1出口方货物没有按照双方贸易合同的要求无论出口方的货物是否存在质量问题或是数量问题，因为信用证不和双方的贸易合同相联系，不受到合同的制约，所以银行需要根据信用证所规定的条款对进口方的相关权利和义务承担责任，假如出口方给予的信用证与单据相符合，所以不管货物是否存在质量问题，银行都要给出口方付款，所以进口方的利润就会受到损失。2.1.2出口方利用伪造单据进行财务诈骗8因为在信用证结算的时候，信用

4、证和贸易合同没有相关的联系，银行在支付的时候要根据单据相符，如果只是一致的原则来检查出口方是否符合单据所给出的条件，银行也没有责任去判断出口方提供的资料是否具有真实性，所以当出口方想通过伪造的单据来骗取进口方货款的时候，进口方没有充足的方法去检测，所以进口方面临着很大的风险。2.1.3出口方和物流公司勾结签订伪造的虚假提货清单信用证在结算的时候银行一般会要出口企业给予证明货物完好和已发送的单据，如果出口企业不能够满足产品的完整性和准时发出的时候，就可能和物流公司相串通，给予不真实的提单资料和倒签提单，通过这种方式来获得信用证所给予的有关单据

5、，从而更好的获得货款。进口方就承担着和较好的货物出售机会或是得到没有办法销售的垃圾产品的风险问题。[2]2.2出口方存在的风险问题2.2.1单证不符，使得银行出现拒付情况因为银行需要处理的信用证是属于单据业务范围，银行方面只是和单据相联系，假如出口商向银行所提供的单据上的资料或是内容和信用证所给予的条款不相同的话，或是所给予的单据和单据之间的内容不相同，那么就算是出口商能够完成货物交付的贸易合同中的各种要求，银行就会因为单据或是单单不符的情况来拒绝付款。2.2.2开证行破产失去支付能力的问题8因为在开证银行中信用证业务中是最主要的付款方式，

6、但是银行信用主要是追求的商业信用，使得出口商能够得到货款的保证，但是银行自身也存在着破产和倒闭的风险，特别是现在的市场环境和世界金融环境中，经常出现银行因为经营不到位而出现的倒闭事件，所以如果开证银行具有充足的实力，如果出现破产和倒闭就不能对出口商进行相应的货款结算，所以如果出口商只是自己一味去出口商那里催促货款，那么商业信用中的结算方式存在着很大的风险问题。2.2.3进口商的信用欺骗问题和单证不相符或是单单不相符的问题相比较，进口商就根据信用证来进行诈骗，这样就给出口商带来了巨大的经济问题。有的为了私人利益的进口商就利用信用证或是信用证交

7、易过程中的各种环节，来制造虚假的信用证、在信用证中融合软条款等对出口商进行诈骗和欺瞒，假设出口商没有采取积极有效的措施进行处理，就会给出口商带来巨大的经济损失，从而影响出口商的利益。2.2.4信用证软条款问题有的进口商在设立信用证的时候，有的时候会设立一些具有隐蔽性的规定，像是出口商的货物在对质量要求方面十分的严格，或是把货物的装船交单等运输事件规定为加急事件，在出口商出现疏忽的时候就不容易符合这些规定，位于十分被动的位置，这样也使得银行出现拒付的问题。3针对信用证结算风险进行有效的防控3.1利用信用证进行结算的时候要做好充足的工作3.1.

8、1对对方的资料和信用进行掌握8贸易双方在进行交易的时候，需要对双方的资料和信用状况进行充分的了解，从而有效的预防使用信用证的情况进行欺骗，在选择贸易对象的时候要谨慎，不能因为存在