公司招待费用报销规定

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1、公司招待费用报销规定为了有效控制公司的业务招待费支出，节约成本费用，提高公司的经营管理水平，特制定本制度。一、业务招待费用支出范围（一）招待来访客人、客户的茶叶、水果、饮料等费用。（二）宴请客人、客户（包括工作餐）的用餐、食品、酒水、礼品等费用。（三）赠送客人、客户的纪念品等费用。二、业务招待费用分管规定（一）用于接待客人的茶叶、水果、饮料、以公司名义制作的纪念品、礼品等统一由办公室经过采购申请后购买、订做、保管、发放。各部门需领用时，按有关规定填写《领用单》办理领用手续。（二）公司举办的对外客户活动及员工活动的费用由各部门主管、分管领导和总经理办公室（财务室）集中管理，联合控制。（三）

2、宴请客人、客户发生的相关费用，遵从下文规定执行。三、业务招待费用申请流程（一）业务招待费用----申请流程各部门确因工作需要，必须宴请的，按提倡勤俭节约，反对铺张浪费的原则和方法办理。由主管部门实施招待，非相关人员一律不得参与，具体工作流程如下：1、因正常业务需要招待外部来客时，应事前办理申请登记手续，并填写《业务招待申请表》（编号：001），经部门主管、分管领导、总经理审批后实施，具体审批权限如下：①非经营部门（技术部、策划部、办公室）产生业务招待费用具体审批权限如下：A业务招待费申请金额≤300元，部门主管和分管领导批准后方可实施招待。B业务招待费申请金额>300元，部门主管负责人审

3、核，分管领导和总经理批准后6/6方可实施招待。注：非经营部门一个月接待费用不得超过1000元。②各经营部门（市场部、集团客户部、电商部等）业务招待费用具体审批权限如下：A业务招待费申请金额≤300元，经部门主管批准后方可实施招待。B业务招待费300元＜申请金额≤500元，经部门主管及分管领导同时批准后方可实施招待。C业务招待费申请金额＞500元，经部门主管、分管领导、公司总经理批准后方可实施招待。注：1>经营部门一个项目的接待费用不能超过利润的2%元。2>经营部门接待客户接待标准。接待一般职员，标准为100元/人，主管标准为200元/人，分管领导为400元/人，老总为500元/人。随行接

4、待的工作人员也按此标准执行。2、因工作外出或无法填写申请表时，由招待申请人以电话或短信的方式向有关领导提出申请，经批准后方可实施招待，事后两个工作日内补办申请手续（即填写《业务招待申请表》（编号：001）），无补办手续的不得报销。3、超出招待标准的费用，无特殊情况由招待申请人负担。如遇特殊情况，必须经过“四、（二）6”工作流程方可办理报销手续。4、申请限额只准一事一用，不得互相套用。5、结算时招待申请人必须向用餐地索要发票（消费明细单）。四、业务招待费用报销工作流程（一）业务招待费用报销时间要求1、发生业务招待费用，招待申请人必须在费用发生后本月最后五个工作日内办理报销手续。（二）业务招

5、待费用报销手续招待申请人报销时必须同时提供以下资料（若资料不齐，财务人员有权拒绝报销），6/6方可办理报销手续。1、经审批的《业务招待费用申请表》（编号：001）、2、消费单据，财务人员需核对是否与用餐地发票总金额一致；3、用餐地提供的发票（消费明细单）；财务人员需核对用餐地水单（消费明细单）总金额是否与用餐地的发票总金额一致；4、用餐地的发票，财务人员需核对申请用餐地点是否与发票上加盖的单位印章一致。5、如果报销时间超过规定时间，必须经公司总经理审批后方可报销。6、如遇特殊情况，报销金额超出《业务招待费用申请表》（编号：001）申请金额，需要完成以下工作流程方可办理报销手续。①申请人编

6、写“费用超标说明”，经主管、分管领导、公司总经理审阅签字。②申请人持经审批后的“费用超标说明”，重新填写《业务招待费用申请表》（编号：001）、不限金额，均需公司总经理审批。③申请人持重新审批后的《业务招待费用申请表》（编号：001）办理报销手续。五、业务招待费用信息反馈工作流程各运营公司的出纳人员按月统计各部门、招待申请人发生的招待费，督促各部门自觉控制业务招待费的发生。各经营部门负责人将上月发生的业务招待费用进行逐笔登记，按照公司编制业务招待费用《20年月统计表》（编号：002），并于每月25日前将本公司统计表（纸板及电子版）报送至财务室。财务室出纳人员负责汇总归集相应信息编制业务招

7、待费用《20年月汇总统计表》（003）并于每月6日前将汇总统计表（纸板）报送至公司总经理审阅。六、表格样式（一）《业务招待费用申请表》（编号：001）（二）《业务招待费用20年月统计表》（编号：002）（三）《业务招待费用20年月汇总统计表》（编号：003）6/6此页无正文重庆掌码科技有限公司二○一三年八月一日6/6业务招待费用申请表申请时间：20年月日申请部门来客人数申请人陪同人数招待对象供应商（）客户（）金融（）税务（）职能机关