公司费用报销管理规定

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1、公司费用报销管理规定 为贯彻执行公司财务有关规章制度，增强员工的财务意识，规范报销单据，现就现金支出费用报销规定如下：一、费用申请：1、费用发生之前必须申请，内容要求尽量详细，由部门申请人、部门批准人、会计复核人签字。各审批及复核人签字后，费用在5,000元以内的由财务部经理审批报销；超过5,000元的必须经财务总监审批报销。2、费用申请表采用一式二联单，其中第一联（白色）申请部门留存备查、第二联（红色）作为报销时附件。3、出差申请表采用一式二联单，其中第一联（白色）人事部存档、第二联（红色）作为申请人报销时附件。二、费用报销程序1、   单

2、据内容务必真实、合法、详细、完整、准确。2、   费用发生后3个工作日内，必须填好报销单据交财务审批（有向公司借款的务必在报销单上注明借款金额），超过期限的则视为自动放弃报销权利，财务部将不再处理逾期单据（员工出差在外除外）。3、   部门普通员工报销费用，须经部门经理或部门负责人签字批准后,交财务核准制单。4、   部门经理级报销费用，须经执行总经理签字批准后交财务核准制单。三、单据填写要求：1、  字迹工整、票据粘贴整齐，有向财务借款的，必须在报销单注明借款金额。2、  交通费（注明：日期、出发到哪里、目的地、联络人、联系电话、办什么事、

3、结果如何等）。3、  差旅费（注明：日期、地点、借款金额、始站——终点、哪几天的住宿费及补助费、其他费用是花在什么地方、出差达成效果如何等等）。4、 住宿费：除需正规发票处，必须附上住宿帐单（或电脑清单），如旅馆确实提供不了帐单的，必须在发票上详细说明：旅馆名称、入住天数（哪天至哪天）、房号、住宿费等，如有其他费用的必须单列。5、  招待费（注明：时间、部门、客户、费用明细、实际金额等）附：招待费报销规定细则一、   招待费包括：餐费、礼品费、娱乐费等。二、   招待费应事先申请，批准后方可执行。每一次招待费发生后，必须填写“招待费用报销审批

4、单”经相关人员审批后方可报销。三、   招待费报销必须有正规发票（发票后面填写实际结算金额），电脑单（有此单时无需提供菜单，如无电脑单必须提供菜单）。另外购买礼品必须有清单。四、   报销时，须将发票、电脑单、客户名片、招待费用报销审批单等，附在报销单据后面。五、   财务审核票据时，上述规定缺一不可。凡是一经核实虚报金额的，除发生费用由其本人承担以外，视情节轻重处以罚款，并通报批评。    六、内部招待费用（即指公司员工出差、来访招待、员工聚餐等）标准，每人不得超过30元，超出部分请自负。 附：差旅费报销规定细则一、差旅费包括：交通费、住宿

5、费、出差补助和邮费通讯等其他费用。二、差旅费报销根据公司任职和出差地区不同，采取实报实销与定额补助相结合的办法。三、职工出差，须先行确定地点、任务，天数、人数及费用预算，以保证差旅费在年度预算定额内节约使用。四、部门副经理级以上职工出差到外地，可以申请乘坐飞机，其他员工出差到外地，原则上不允许乘坐飞机，特殊情况时，应由总公司分管领导签批。五、 总公司总经理出差，各项费用实报实销。其他人员出差，住宿费在规定标准以内部份，按住宿发票实报实销，超过标准的部分由本人自负：部门副职及其以下人员，同性别两人以上出差，同一地点须合并住宿。出差补助包括在外地

6、的市内交通费和伙食费。职工每次出差如在同一地点驻留十五日以上者自第十六日起比照规定标准的50％给予报销。六、 总公司职工与总公司领导共同出差，财务本部将视具体情况确定报销标准；聘请公司以外的人员同总公司职工共同出差办事，聘请人员的报销标准比照陪同人员的报销标准。七、 职工出差发生的邮电通讯费、文印费等杂费支出按发票据实报销（电话费需附电话清单）。八、 总公司职工为所属企业出差办事，差旅费应在所属企业报销，报销标准按所属企业有关规定执行。九、 职工外地出差发生的宴请费，必须按规定在出差前申请，特殊情况应按审批权限事先口头请示，回单位后即补办手续

7、。十、 出差地区划分为一般地区与直辖市、省会城市，出差天数按自然天数计算（出发、返回当日均算）。 附：出差具体细则规定如下：第一条    员工出差依下列程序办理（一）    出差前需依据会议通知、客户邀请信或部门工作计划拟定详细的出差计划，填写“出差申请单”，并依审批权限逐级呈核。（二）    出差人员根据实际需要，凭《出差申请单》可向财务部申领相当数额的差旅费，但每次费用总额不得高于本人月工资的1.5倍。（三）    出差人员在返回公司后，凭相关单据，在三日内到财务报抵相关差旅费。第二条    出差的审批权限（一）    国内出差，一日内由

8、部门经理批准，超过一日由公司主管领导审批；经理级（三级）以上人员出差由直属主管领导审批，行政人事总监审核。（二）    国外出差，需由公司总裁核准。第三条    出