贷款发放与支付分解说课材料.ppt

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1、贷款发放与支付分解“实贷实付”的贷款支付方式是贯穿于“三个办法一个指引”的主线和重要变革。“实贷实付”的贷款使用支付原则，不仅是对国际先进经验和成熟做法的有效借鉴，更是结合当前信贷管理时弊，推动银行信贷管理根本性变革的重要举措，必将对我国银行业信贷管理和信贷业务发展产生极其深远的积极影响。2主要内容一、贷放分控二、实贷实付三、核心要义四、法规要求五、实施要点3一、贷放分控是指银行业金融机构将贷款审批与贷款发放作为两个独立的业务环节，分别管理和控制，以达到降低信贷业务操作风险的目的。贷放分控中的“贷”，

2、是指信贷业务流程中贷款调查、审查、审批等环节，尤其是贷款审批环节，以区别贷款发放与支付环节。“放”是指放款，特指的贷款审批通过后，由银行审核，将符合条件的贷款发放活支付出去的环节。4一、贷放分控贷放分控的现实意义有利于防范贷款风险，保障贷款人资金安全。有利于建设流程银行，提高专业化操作质量和效率。5一、贷放分控贷款分控的法规要求设立独立的放款执行部门。将资本金到位审核、按项目进度放款把关和按约定用途使用贷款作为贷款中发发放和支付的重要前提条件6一、贷放分控贷方分控的操作要点一是要明确放款执行部门的职责

3、，包括：（1）审核银行内部授信流程的合法性、合规性、完整性和有效性。（2）核准付款前提条件（3）其他职责7一、贷放分控贷方分控的操作要点二是明确岗位设置和业务流程。三是完善对放款执行部门的考核和问责机制。8二、基本内涵所谓“实贷实付”，是指商业银行（贷款人）按照贷款项目进度和有效贷款需求，根据借款人的提款申请和支付委托，将贷款资金以受托支付的方式，支付给符合合同约定的借款人交易对手的支付过程。9二、基本内涵研究“实贷实付”原则，就离不开传统意义上的“实贷实存”。应该说，“实贷实付”之所以成为信贷新规则

4、的重要创新和重大变革，是和我国银行业长期以来忽视贷款使用支付管理，纵容“实贷实存”、“派生存款”的实际问题密不可分的。10二、基本内涵所谓“实贷实存”，是指借款人在申请贷款获得贷款银行批准后，由贷款银行根据借款人的指令，把贷款资金划拨到借款人在本银行的账户上并形成借款人的存款。贷款发放至借款人账户后，由借款人自主决定资金的使用，只要资金使用不违反协议约定的贷款用途，贷款银行不实施干预和管理。“实贷实存”是很多银行目前贷款发放中的实际做法。11二、基本内涵实贷实付的重要现实意义：一是有利于将信贷资金引入

5、实体经济二是有利于加强贷款使用的精细化管理三是有利于银行管控信用风险和法律风险12三、核心要义2010年伊始，中国银监会组织了对银行业金融机构新发放固定资产贷款执行《固定资产贷款暂行办法》情况的现场检查。从检查情况看，“实贷实付”方面的问题较为突出。与此同时，也有部分银行认为，落实“实贷实付”原则等同于实行受托支付的贷款支付方式，即由贷款人根据借款人的提款申请和支付委托，将贷款资金支付给借款人交易对手。13三、核心要义这种理解尽管有失偏颇，但在银行业有一定代表性，也是造成目前商业银行对“实贷实付”执行

6、走样的一个重要因素。“实贷实付”作为“三个办法一个指引”的核心要求，有其严密科学的理论体系和实践操作要求，其内涵和外延远远超出受托支付的范畴。14三、核心要义（一）满足有效信贷需求是“实贷实付”的根本目的（二）按进度发放贷款是“实贷实付”的基本要求（三）受托支付是“实贷实付”的重要手段（四）贷放分控是“实贷实付”的内部治理机制（五）协议承诺是“实贷实付”的外部执行依据15（一）满足有效信贷需求是“实贷实付”的根本目的近年来，我国银行业基本建立了全面风险管理体系（ERM，enterpriseriskma

7、nagementsystem），信用风险管理水平得到长足发展。与此同时，贷款资金闲置甚至贷款挪用的问题仍然大量存在。企业通过资金池等方式任意摆布信贷资金、造成信贷损失的案例比比皆是。脱离有效信贷需求的突击发放贷款，绝不是贷款管理的常态，更是完全背离风险管理常识的冒险行为。离开有效信贷需求的信贷投放，所谓的“全面风险管理”只不过是纸上谈兵。16（二）按进度发放贷款是“实贷实付”的基本要求信贷融资从本质上属于“风险”融资。从风险管理的角度，在借款人自有资金未及时足额到位的情况下，贷款资金“孤军奋战”、“单

8、兵突进”是非常危险的，也是违反了信贷管理的最基本准则。对借款人项目资金运筹的分析，更是对其项目管理能力、资金实力的全方位写照，是风险分析至关重要的内容，是了解你的客户（knowyourcustomer）、了解你的风险（knowyourrisk）的重要环节。欧美银行业基本不存在贷款闲置的问题。17（三）受托支付是“实贷实付”的重要手段通过受托支付，银行将信贷资金支付给借款人的交易对手，确保了贷款实际用途与约定用途相一致，有效降低了信贷风险。由于贷款基本不在