浅谈商业银行防范洗钱案件有效途径

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1、浅谈商业银行防范洗钱案件有效途径　　摘要:随着世界经济全球化，国际间巨额资金流动日益频密，洗钱犯罪活动日趋猖獗。商业银行作为资金流动的重要环节，如何防止犯罪分子为掩饰其犯罪所得或为犯罪提供资助，通过金融或者其他渠道转移资金与财产，已成为国际社会关注的一个重要问题。本文试图针对当前洗钱涉及商业银行在结算账户管理、现金管理、银行卡管理、网上银行以及反洗钱工作协查等几个关键环节，从银行经营管理角度简要分析如何有效防范洗钱犯罪并提出了切合实际的工作建议。关键词：商业银行反洗钱防范途径中图分类号：F83文献标识码：A文章编号：随着经济全球化

2、的飞速发展，国际资本流动日益增多，伴随而来的洗钱犯罪活动也日趋猖獗。商业银行作为国际资金流动的重要环节，为了防止犯罪分子为掩饰其犯罪所得或为犯罪分子提供资助，以及通过金融或者其他渠道转移其非法所得的资金与财产，先要分析清楚犯罪分子通过银行洗钱活动的主要途径以及其在管理中存在的问题。一、通过银行进行洗钱犯罪活动的主要途径及银行内部管理中存在的问题6（一）银行结算帐户。犯罪分子运用匿名存储、信贷回收、伪造票据、多账户间的非法资金转移等洗钱方法，均是通过银行结算账户得以实施。通过开立、使用、租借、变更银行结算账户等手段完成入账、分账和融

3、合等交易行为，达到其洗钱目的。其方式有：以开办实体或空壳公司为名开立银行结算账户，以正当经营的名义将非法所得混入合法收入账户中，通过依法纳税使非法收入合法化，如成克杰案；通过个人结算账户或采取变更结算账户的方式进行洗钱；以及利用“地下钱庄”账户进行的洗钱活动。银行在结算账户管理中存在以下几个问题：一是放松开户条件。对除基本存款账户以外其他账户的开立没有数量限制，商业银行为扩大市场份额，不惜放宽开立银行结算账户的条件，为犯罪分子轻易在多个开户行开立多个银行结算账户大开方便之门。二是账户年检形同虚设，给犯罪分子利用年检管理的漏洞开展洗

4、钱活动提供可乘之机。三是对转账资金审查不严，没有按规定保管其相关资料，无法为反洗钱提供有效资料。6（二）现金管理。“现金为王”定律反映出洗钱犯罪者崇尚现金的嗜好和倾向。目前，银行在现金日常管理方面存在的问题主要体现在：一是对现金收支审查不严。“存款不问来源”、“取款不管用途”，放弃了对现金收支的审查。二是把放松现金管理作为争抢客户的手段之一。对开户单位的现金管理睁一只眼闭一只眼，有时甚至为违规单位出谋划策，绕着“红灯”放行。三是大额登记和报备制度执行差。银行对开户单位日常开支所需的库存现金限额管理基本上流于形式；在大额现金存取款管

5、理方面，只重视取款人的身份识别，而忽略对存款人的身份识别；或者不按照规定进行身份登记，漏登、错登、少登现象时有发生。（三）银行卡。银行卡作为新兴的支付结算工具已越来越得到社会的普遍认可，但也因其在技术、法律法规及管理等方面还存在着诸多问题，容易被犯罪分子利用从而成为洗钱犯罪的工具。银行在防范银行卡洗钱方面存在的主要问题有：一是反洗钱意识淡薄，人们往往容易忽视，难以把银行卡与洗钱犯罪联系起来。二是银行卡了解客户信息更难。有的为了完成开卡指标，随意发放银行卡。三是银行卡反洗钱法规不健全。特别是国际信用卡正成为很多人为规避法律大量携外汇

6、进出境的重要工具。四是银行卡反洗钱监测较难，系统安全性问题仍然存在。6（四）网上银行。网上银行以其网络性、匿名性和隐蔽性等特点已逐渐成为当前商业银行主要的业务渠道和市场竞争手段之一。网上银行在提供便捷金融服务同时，也为不法分子洗钱提供了新的洗钱渠道。银行在网上银行业务方面往往容易出现以下问题：一是申请网上银行业务不够规范。在网上银行业务发展初期，对客户申请网上银行业务审核不严，犯罪分子很轻易完成洗钱的最为关键的一步——开通网上银行业务。二是忽略了网上银行可疑支付交易，尤其是客户身份可隐秘运作的特点。银行仍然把发现可疑交易的重点放在

7、传统业务上，只关注大额存取现金、转账等日常柜面上实时发生的业务，忽视了网上银行交易内容。三是尚未建立起行之有效的网上银行可疑支付交易识别机制，使网上交易的反洗钱监管出现真空。四是缺乏足够的网络技术打击网络洗钱犯罪。（五）反洗钱工作协查。商业银行在反洗钱协查工作方面往往容易出现以下问题：一是部分商业银行将经营目标简单定位为“经营利润最大化”，忽视了应该承担的社会责任和应履行的反洗钱义务，疏于对员工的培训和教育。二是配合人民银行反洗钱专项检查不够积极主动，对人民银行布置的协查任务完成不及时、或敷衍应对。三是发现洗钱线索不及时向人民银行

8、或公安机关举报。二、商业银行防范洗钱案件发生的有效途径为建立案件防控的长效机制，切实防范洗钱案件发生，商业银行要狠抓基础管理，提高反洗钱意识和执行力，完善内控管理体制，提高系统安全性。在日常工作中，商业银行要着重要抓好以下环节：6（一）严把账户开立