往来账会计工作总结(会计工作总结,往来).docx

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1、往来会计月度工作总结往来账会计工作总结(会计工作总结,往来)　　第1篇第2篇第3篇第4篇第5篇更多顶部目录第一篇：会计外账工作总结第二篇：往来会计工作职责第三篇：往来会计工作内容第四篇：往来对账技巧第五篇：往来对账确认函更多相关范文正文第一篇：会计外账工作总结　　广州市会计在代理记账公司外帐工作总结　　月：　　在报税期一般纳税人抄税做电子申报盘、国地税报税，到客户拿单收记账费用，做账，登帐-销售明细账，进销存、应交税金。　　季度：　　报企业所得税　　半年：　　堤围防护费的计提报税　　年底：　　查账-对一般纳税人的增值税税负率%及企业所得税税负率8%计算调整，财务报表盈利及

2、亏损的调整，及错帐调整，冲往来，平库存　　12月最后一记账凭证结转本年利润　　地税报送纸质综合申报表到前台　　年度终了：　　出上年的企业所得税汇算清缴报告，若是个人独资或分次增资的要出审计报告，是国税核定征收的企业不用出报告，但地税核定征收的要出汇算清缴报告　　汇算清缴报告要在6月前申报并上传报表，若有补缴所得税记到利润分配-未分配利润　　核定增收的企业要在6月前申请核定，每年都要申请继续核定　　地税发票要在5月30日前年检。　　执照年检在3月1日至6月30日间年检，机构代码证按其提示的日期年检换证，如执照所示日期已到期要到工商局换证，公司基本户在8月底前年检　　注意：1

3、、无论是普票还是专票、国税发票还是地税发票若开错了在当月发现可以发现可以作废，若不是则开红字发票冲销在开一张正确的发票。　　2、若所收或付的货款没有相关的发票证明公司最好开一个一般户，若在基本户有此类收款金额小的话可用现金或其他方法冲销。　　3、暂估库存一般不要超过半年、无论哪一种的发票有效期都是半年，如果到期要到税局验旧。第二篇：往来会计工作职责　　往来账会计工作细则　　1.根据业务员交来的生产通知单及客户合同，及时审核erp销售订　　单及发货通知单。发货通知单审核后-仓库出销售出库单-财务形成发票。　　2.每日审核业务员已审核的erp现金收款单，并发送生成至erp应　

4、　收账。　　erp具体操作：现金管理-往来结算　　①、付款单序时簿-发送-应收账款里面　　②、收款单序时簿-发送-应收款管理-收款-收　　款单维护-确认-审核新单　　③、付款申请单序时簿-一审审核业务员提供的运费、佣金、需　　退税点等。收款类型，除运费外其他“供应商”的都发送。　　3.每日根据业务员交来的运输费用发票或其他相关费用资料及时审　　核erp付款申请单，并记入相关费用账内。　　4.每日审核采购申请的erp付款申请单，并发送生成至erp应付账。　　①、预付款，见采购订单审。②、月结付款　　5.每日审核辅料仓，五金仓交来的“外购入库单”制作凭证后，处　　理并生成er

5、p应付账。五金仓有手工纸质合同；外购入库单。　　6.每日审核成品仓，辅料仓交来的“销售出库单”制作凭证后，处　　理并生成erp应收账。　　线账-出纳。美格。　　7.每日审核辅料仓，半成品仓交来的“生产领料单”“产品入库单”　　“委外加工出入库单”及“其他出入库单”-调账使用。　　8.次月月初与业务员对账后出具“业务员月业绩表”“催　　款通知单”“月出货资料明细表”“应收账款财务对账表”等相关财务资料并导出处理，制作“月应收账款明细账”“月应收账款汇总表”。与供应商对账后导出处理，制作“月应付账款明细账”“月应付账款汇总表”协同上级完成各项对账工作。　　9.每月月中月末根据

6、行政部通知导出各仓库及时库存，进行仓库盘　　点工作，并结出盘点数据为仓库考核提供信息支持。　　10.年末核算业务员提成，并向企业决策者提供财务年度汇总资料。　　11.客户出货及收款追踪erp步奏。　　进入k3以后选择20XX非正式版-应收账款-帐表-应收款汇总表-选择会计区间-输入客户代码。第三篇：往来会计工作内容　　往来会计工作内容　　往来会计就是负责企业单位往来账款的核算业务，一般包括“应收帐款”、“应付账款”、“应收账款”、“应付款”的核算。这些账务的基本要求是：1、建立往来客户明细科目；2、确定客户明细账的设置原则：例如，同一客户的应收、应付，你是分开科目核算，还

7、是在一个科目核算。一般应收、应付分开为好，但也有放在一起的，要根据你单位业务具体情况定；3、要掌握应收、应付、其他应收款、其他应付款核算内容，确定各科目核算内容，一般本单位销售货款在应收款中核算，原材料款在应付中核算；4、要勤与客户对账，要勤与本单位有关业务人员建立联系沟通情况；5、要善于“理帐、报账、用帐”为本单位经济业务服务；6、财务内要做好上下道工序的沟通，有时内部会有差错发生的　　往来会计的工作内容——应收账款、应付帐款、其他应收款、其他应付款的核算，这项工作主要是记录本单位和外单位所发生的债权债务，如果有必要,还会和