2019往来账会计工作总结

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1、往来账会计工作总结　　第一篇：会计外账工作总结　　广州市会计在代理记账公司外帐工作总结　　月：　　在报税期一般纳税人抄税做电子申报盘、国地税报税，到客户拿单收记账费用，做账，登帐-销售明细账，进销存、应交税金。　　季度：　　报企业所得税　　半年：　　堤围防护费的计提报税　　年底：　　查账-对一般纳税人的增值税税负率0.5%及企业所得税税负率8%计算调整，财务报表盈利及亏损的调整，及错帐调整，冲往来，平库存　　12月最后一记账凭证结转本年利润　　地税报送纸质综合申报表到前台　　年度终了：　　出上年的企业所得税汇算清缴报告，若是个人独资或分次增资的要出审计报告，是

2、国税核定征收的企业不用出报告，但地税核定征收的要出汇算清缴报告　　汇算清缴报告要在6月前申报并上传报表，若有补缴所得税记到利润分配-未分配利润　　核定增收的企业要在6月前申请核定，每年都要申请继续核定　　地税发票要在5月30日前年检。　　执照年检在3月1日至6月30日间年检，机构代码证按其提示的日期年检换证，如执照所示日期已到期要到工商局换证，公司基本户在8月底前年检　　注意：1、无论是普票还是专票、国税发票还是地税发票若开错了在当月发现可以发现可以作废，若不是则开红字发票冲销在开一张正确的发票。　　2、若所收或付的货款没有相关的发票证明公司最好开一个一般户，

3、若在基本户有此类收款金额小的话可用现金或其他方法冲销。　　3、暂估库存一般不要超过半年、无论哪一种的发票有效期都是半年，如果到期要到税局验旧。　　第二篇：往来会计工作职责　　往来账会计工作细则　　1.根据业务员交来的生产通知单及客户合同，及时审核erp销售订　　单及发货通知单。发货通知单审核后-仓库出销售出库单-财务形成发票。　　2.每日审核业务员已审核的erp现金收款单，并发送生成至erp应　　收账。　　erp具体操作：现金管理-往来结算　　①、付款单序时簿-发送-应收账款里面　　②、收款单序时簿-发送-应收款管理-收款-收　　款单维护-确认-审核新单　　③

4、、付款申请单序时簿-一审审核业务员提供的运费、佣金、需　　退税点等。收款类型，除运费外其他“供应商”的都发送。　　3.每日根据业务员交来的运输费用发票或其他相关费用资料及时审　　核erp付款申请单，并记入相关费用账内。　　4.每日审核采购申请的erp付款申请单，并发送生成至erp应付账。　　①、预付款，见采购订单审。②、月结付款　　5.每日审核辅料仓，五金仓交来的“外购入库单”制作凭证后，处　　理并生成erp应付账。五金仓有手工纸质合同；外购入库单。　　6.每日审核成品仓，辅料仓交来的“销售出库单”制作凭证后，处　　理并生成erp应收账。　　线账-出纳。美格。

5、　　7.每日审核辅料仓，半成品仓交来的“生产领料单”“产品入库单”　　“委外加工出入库单”及“其他出入库单”-调账使用。　　8.次月月初与业务员对账后出具“业务员月业绩表”“催　　款通知单”“月出货资料明细表”“应收账款财务对账表”等相关财务资料并导出处理，制作“月应收账款明细账”“月应收账款汇总表”。与供应商对账后导出处理，制作“月应付账款明细账”“月应付账款汇总表”协同上级完成各项对账工作。　　9.每月月中月末根据行政部通知导出各仓库及时库存，进行仓库盘　　点工作，并结出盘点数据为仓库考核提供信息支持。　　10.年末核算业务员提成，并向企业决策者提供财务年

6、度汇总资料。　　11.客户出货及收款追踪erp步奏。　　进入k3以后选择20XX非正式版-应收账款-帐表-应收款汇总表-选择会计区间-输入客户代码。　　第三篇：往来会计工作内容　　往来会计工作内容　　往来会计就是负责企业单位往来账款的核算业务，一般包括“应收帐款”、“应付账款”、“应收账款”、“应付款”的核算。这些账务的基本要求是：1、建立往来客户明细科目；2、确定客户明细账的设置原则：例如，同一客户的应收、应付，你是分开科目核算，还是在一个科目核算。一般应收、应付分开为好，但也有放在一起的，要根据你单位业务具体情况定；3、要掌握应收、应付、其他应收款、其他应

7、付款核算内容，确定各科目核算内容，一般本单位销售货款在应收款中核算，原材料款在应付中核算；4、要勤与客户对账，要勤与本单位有关业务人员建立联系沟通情况；5、要善于“理帐、报账、用帐”为本单位经济业务服务；6、财务内要做好上下道工序的沟通，有时内部会有差错发生的　　往来会计的工作内容——应收账款、应付帐款、其他应收款、其他应付款的核算，这项工作主要是记录本单位和外单位所发生的债权债务，如果有必要,还会和对方单位对账，来核实双方业务的发生记录是否一致。　　具体内容：　　1、每个月所要做的第一件事就是根据原始凭证登记记账凭证有签字权的人签字后你在做），然后月末或定期

8、编制科目汇总表登记总账，每发生一笔业务