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1、商业银行经营学—第七章（一）金融服务类业务（FinancialService)狭义的中间业务、传统的中间业务商业银行以代理人的身份为客户办理的各种业务，目的是为了获取手续费收入。主要包括支付结算类业务、银行卡业务、代理类中间业务、基金托管业务、咨询顾问类业务、其他业务。1、支付结算类业务由商业银行为客户办理因债权债务关系引起的与货币支付、资金划拨有关的收费业务。特点：业务量大，风险小，收益稳定。结算业务借助的主要结算工具有：⑴汇票：由出票人签发，委托付款人在见票时或者在指定到期日期，无条件支付确定
2、的金额给收款人或持票人的票据。⑵支票：出票人签发的，委托办理支票存款业务的银行或其他金融机构在见票时无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据。⑶本票:出票人签发的，承诺自己在见票时无条件支付确定的金额给收款人或者出票人的票据。我国三类结算工具类型的基本比较项目汇票本票支票签发人出票人（银行或商业机构）出票人（资格由人民银行审定）出票人（存款户）付款人付款人出票人办理支票业务的银行或金融机构基本分类银行汇票商业汇票（银行承兑汇票、商业承兑汇票）记名本票与不记名本票保证本票与无保证本票即期本票与远
3、期本票记名支票与不记名支票现金支票与转帐支票旅行支票、出纳支票等我国分类银行汇票商业汇票（银行承兑汇票、商业承兑汇票）银行本票定额本票不定额本票现金支票（只能提现）转帐支票（只能转帐）转让可以背书转让。商业汇票可以用作贴现。同一票据交换区域内同一票据交换区域内结算的方式主要有：1）汇兑：汇款人委托银行将其款项汇付给收款人的结算方式。适用范围：企、事业单位，个体户和个人的各种款项的结算。方式：电汇、信汇；国内汇兑，国外汇兑。2)托收结算①托收承付：根据购销合同，由收款人发货后委托银行向异地付款人收取
4、款项，由付款人向银行承认付款的结算方式。这是我国特有的异地结算方式，主要限于国有企业和经银行审查同意的集体企业。②委托收款：收款人委托银行向付款人收取款项的结算方式。一般的，由收款人先行提供劳务、供应服务，然后再由收款人提供收款的依据，委托银行向付款人收取各种款项，是一种代收性质的结算业务。委托收款在同城或异地均可使用。3)信用证结算信用证：银行根据申请人的要求和指示，向付款人开立的载有一定金额、在一定期限内凭规定的单据在指定地点付款的书面保证文件。信用证结算方式：付款人把款项预先交存开户银行作为
5、结算保证金，委托银行开出信用证，通知异地收款人的开户银行转告收款人，收款人若能按合同和信用证所载条款发货以后，银行即按信用证规定代付货款。2、银行卡业务银行卡是由商业银行向社会发行的具有消费信用、转账结算、存取现金等全部或部分功能的信用支付工具。按信用卡的功能不同,可分为贷记卡、准贷记卡和借记卡.贷记卡是指发卡银行给予持卡人一定的信用额度,持卡人可在信用额度内先消费后还款的信用卡,具有购物消费、转账结算、存取现金、消费信用等功能。准贷记卡是指持卡人先按发卡银行要求缴存一定金额的备用金，当备用金不足
6、支付时,可在发卡银行规定的信用额度内透支的信用卡。借记卡是由发卡银行向社会发行的,具有转账结算、存取现金、购物消费等功能的信用卡,不具备透支功能。3、代理类中间业务代理类中间业务是指商业银行接受客户委托，代为办理客户指定的经济事务、提供金融服务并收取一定费用的业务。包括代理政策性银行业务；代理中国人民银行业务；代理商业银行业务；代收代付业务；代理证券业务；代理保险业务；保管箱业务等。4、基金托管业务基金托管业务是指有托管资格的商业银行接受基金管理公司的委托,安全保管所托管基金的全部资产,为所托管的
7、基金办理基金资金清算款项划拨、会计核算、基金估值、监督管理人的投资运作等。5、咨询顾问类业务咨询顾问类业务指商业银行依靠自身在信息、人才、信誉等方面的优势,收集和整理有关信息,并通过对这些信息以及银行和客户资金运动的记录和分析,形成系统的资料和方案,提供给客户,以满足其业务经营管理或发展需要的服务活动。包括企业信息咨询业务(项目评估、企业信用等级评估、验证企业注册资金、资信证明等)、资产管理顾问业务(指为机构投资者或个人投资者提供全面的资产管理服务)、财务顾问业务(指大型建设项目财务顾问和企业并购
8、顾问业务)和现金管理业务(指商业银行协助企业,科学合理地管理现金账户头寸及活期存款余额,以达到提高资金流动性和使用效益的目的)。６、其他类业务没有包括在以上项目中的金融服务类业务，如信托、租赁等。（二）表外业务（Off-BalanceSheetActivities,简称OBS)1、概念有广义与狭义之分，广义的表外业务与广义的中间业务的概念及所涵盖的内容基本一致，狭义的表外业务与狭义的中间业务的含义则完全不同。狭义的表外业务是指那些未列入资产负债表,但同表内资产业务和负债业务关系密切
