excel在财务中的应用-财务实习资料.ppt

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1、excel在财务管理中的应用-财务实习1终值的计算1.1一笔现金流的单利终值计算与分析模型1.2一笔现金流的复利终值计算与分析模型1.3单利与复利终值选择计算与比较分析模型1.4复利终值系数计算模型1.1一笔现金流的单利终值计算与分析模型单利终值的计算式中：FS为单利终值；P为现在的一笔资金；iS为单利年利率；n为计息期限。1.1一笔现金流的单利终值计算与分析模型【例1-1】模型的功能：计算单利终值分析本金、利息和单利终值对计息期限的敏感性绘制本金、利息和单利终值与计息期限之间的关系图1.1一笔现金流的单利终值计算与分析模型通过【例1-1】学习：输入公式绝对引用与相对引用

2、创建图表1.2一笔现金流的复利终值计算与分析模型复利终值的计算公式或式中：P为现在的一笔收款或付款；i为复利年利率；n为年限；F为复利终值；FVIFi,n=(1+i)n称为复利终值系数，它表示现在的1元钱在n年后的价值。1.2一笔现金流的复利终值计算与分析模型【例1-2】模型的功能：计算复利终值分析本金、利息和复利终值对计息期限的敏感性绘制本金、利息和复利终值与计息期限之间的关系图分析复利终值对利率变化的敏感性分析复利终值对利率和计息期限变化的敏感性绘制不同利率水平下复利终值与计息期限之间的关系图。1.2一笔现金流的复利终值计算与分析模型通过【例1-2】学习：FV函数的功

3、能调用函数的方法单变量模拟运算表双变量模拟运算表编辑图表FV函数的功能FV函数的功能是基于固定利率及等额分期付款方式，返回某项投资的未来值。公式为：=FV(rate,nper,pmt,pv,type)式中：rate ——各期利率，是一固定值。nper——总投资（或贷款）期，即该项投资（或贷款）的付款期总数。pmt—— 各期所应付给（或得到）的金额，其数值在整个年金期间（或投资期内）保持不变。如果忽略pmt，则必须包括pv参数。pv ——现值，即从该项投资（或贷款）开始计算时已经入账的款项或一系列未来付款当前值的累积和，也称为本金。如果省略pv，则假设其值为零，并且必须包括

4、pmt参数。type ——数字0或1，用以指定各期的付款时间是在期初还是期末，type为0表示期末，type为1表示期初。如果省略type，则默认其值为零。1.3单利与复利终值选择计算与比较分析模型【例1-3】模型的功能选择按单利方法或复利方法计算终值对比分析未来30年的单利终值和复利终值绘制单利终值与复利终值的对比分析图1.3单利与复利终值选择计算与比较分析模型通过【例1-3】学习：IF函数的功能IF函数是一个条件函数，它的功能是根据参数条件的真假，返回不同的结果。其语法格式为：=IF(logical_test,value_if_true,value_if_false)

5、组合框控件的设置与使用方法【视图】〉【工具栏】〉【窗体】1.4复利终值系数计算模型【例1-4】模型的功能计算复利终值系数计算方法直接输入公式或运用FV函数数组公式输入或双变量模拟运算表2现值的计算2.1一笔款项的单利现值计算与分析模型2.2一笔款项的复利现值计算与分析模型2.3单利与复利现值选择计算和比较分析模型2.4复利终值和复利现值系数选择计算模型2.1一笔款项的单利现值计算与分析模型单利现值的计算公式：式中：P为现值，F为未来值，i为单利年利率，n为期限。复利现值的计算公式：或：式中：PVIFi,n=称为复利现值系数2.2一笔款项的复利现值计算与分析模型【例2-1】

6、【例2-2】PV函数的语法格式=PV(rate,nper,pmt,fv,type)2.3一笔款项的单利现值与复利现值的选择计算和比较分析模型【例2-3】模型的功能选择按单利方法或复利方法计算这笔款项现值对比分析未来10年的单利现值和复利现值绘制单利现值与复利现值的比较分析图【例2-4】复利终值系数和复利现值系数选择计算模型使用if函数、数组公式进行系数表数据区的计算3年金的终值和现值3.1年金终值和现值的计算公式3.2几种不同年金终值和现值的计算模型3.3年金终值和现值选择计算模型3.4年金终值和年金现值系数表选择计算模型3.1年金终值和现值的计算公式年金的种类普通年金

7、先付年金延期年金永续年金普通年金的终值和现值普通年金终值的计算公式为：普通年金现值的计算公式为：式中：A为年金；F为年金终值；P为普通年金的现值；i为年利率；n为期限；FVIFAi,n称为年金终值系数；PVIFAi,n称为年金现值系数。先付年金的终值和现值先付年金的终值Vn的计算公式为：或者：先付年金的现值V0的计算公式为：或者：延期年金和永续年金的现值延期年金的现值V0的计算公式为：或者：永续年金的现值计算公式为：几种不同年金终值和现值的计算模型【例3-1】根据已知条件，设计一个可以用来计算普通年金、先付年金、延期年金的终值