我国国有商业银行内部治理创新法律问题研究.doc

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1、作者签名：李衣红日期：矽哆年岁月知日�朐谝陨舷嘤Ψ娇蚰诖颉啊獭� 我国国有商业银行内部治理创新法律问题研究关键词：国有商业银行；公司内部治理；创新 目 我国国有商业银行内部治理创新法律问题研究�论⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯．�参考文献⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯�谢⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯．� 吴敬琏在《现代企业与企业改革》一文中指出，所谓公司治理结构，是由所有者、董事会和高级执行人员即高级经理人员三者形成的一种组织结构。在这种由于公司治理有着

2、丰富的内涵，学术界对公司治理至今都没有一个完全统一近年来，部分国内学者接受了利益相关者利益均衡的思想，还是有很多学者仍然认同股东至上的观点。王文钦指出，以股东价值最大化为目标应该是中国公司治理始终坚持的基本原则，但这并不意味着公司不承担社会责任，公司的社会责任，应当通过合同法等相关法律得以实现。李维安认为，狭义的公司治理，应该以保护股东利益最大化为目标，防止经营者对公司所有者的背离；广义的公司治理，则不限于股东对经营者的制衡，最终目标应是维护股东、债权人、供应商、雇员、政府和社区等各方面的利益。 的进展状况，对论文总体思路和主要内容进行了概括。 司治理的过程中，不同的权力、责任应该被

3、分派到所有的利益相关者，她的理论强调股东并不是公司财富创造过程中的唯一的重要力量，过度的追求股东利益最大化，势必会让原本只是拥有有限的责任而且一部分剩余风险已经转移给了债权人和其他人的股东得到更大程度的保护，从而会损害其他利益相关者的权利。利益相关者理论利益相关者理论的提出在一定程度上是对股东利益至上的否定。利益相关者理论认为，经营者的行为不仅会影响股东利益，还关系到债权人、雇员、供应商、顾客、社会和政府等多方利益相关者的利益。因此，公司治理的目标不应该仅仅设定为股东利益最大化，而应该设定为服务于所有利益相关者的共同利益。 ��我国国有商业银行公司内部治理的价值取向经济民主是我国经济法的基本

4、原则之一，同样也是我国是国有商业银行价值 ��．��专业化改革阶段������� 一系列的改革措施在一定程度上减少了银行的不良贷款，充实了国有商业银行的资本实力，改善了财务状况，减轻了四家银行的历史包袱。然而，这一阶段的改革主要是在梳理内外部关系、停留在银行经营体制、组织体制、引进先进管理技术以及处置不良资产的层面上，并没有真正触及银行管理体制这一深层次问题，并未触及到深层次的产权制度。从产权制度来看，这一阶段国有银行实际为国有独资银行。从公司治理机构来看，不设股东会，而是由国家授权的机构行使股东会的部分职能，如由财政部、中国人民银行等具体决定国有独资商业银行的 我国国有商业银行

5、内部治理创新法律问题研究为充分发挥薪酬在商业银行公司治理和风险管控中的导向作用，规范和加强表�� ��．��建立明晰的产权结构目前，我国国有商业银行产权改革的关键是完善国有金融资本出资制度，确保实现出资人真正地到位。我国国有商业银行国有资金的来源主要是汇金公司和财政部。汇金模式是符合我国国有商业银行的国情，即建立国有金融控股公司作为我国国有商业银行的出资人才是明智之选。将我国的汇金公司发展成为下个“淡马锡”，将是我国国有商业银行下一个改革目标。首先，应该对中央汇金公司准确定位，中央汇金公司应该是纯粹的国有金融控股公司，其自身应该建立政企分离、产权明晰的现代化的公司治理结构，

6、政府应该做到对公司的经营监管但是不干预。其次，在制度上，要明确出资人的权利、义务和责任。三是逐步建立透明化的董事选聘机制，派往国有商业银行的董事应该熟悉跨国银行的运作，具有丰富的国际视野和实践经验。四是健全对国有金融出资公司即汇金公司的监管体系，避免多部门监管的现象。��．��促进股权主体多元化首先，国有商业银行应该继续引入战略或机构投资者，战略或机构投资者参股有助于企业明晰产权关系，创新管理制度，从根本上解决企业股权过于集中的问题，健全企业的股东制衡机制，解决“一股独大”股权结构下所产生的“内部人控制”问题，防止大股东利用自身表决权的优势来侵害中小股东和公司的利益，降低代理成本，改善经济效

7、益。��其次，国有商业银行应该大幅度降低国有股股权，并逐步引进民营资本，削弱“行政上的超强控制”，弱化行政干预，促进股权主体真正的多元化，优化资本结构，只有放宽投资主体的资格，股权结构才能真正实现主体多元化，股权过于集中和流通股过于分散的现象才有可能得到有效缓解，中小股东的利益才能够得到真正的保护。