休闲食品连锁门店财务操作流程模板.doc

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1、最之味食品公司门店财务操作基础流程第一部分日常销售商品相关财务操作流程一、商品叫货操作流程1、叫货注意事项门店人员应对自己所经管的商品充分了解，特别是销售周期和频次，当库存商品低于半个月的时候，就必须开始进行商品的补叫货，商品叫货时公司所属部门店长必须要确认两家门店的真实库存情况，龙江店叫货清单须传真至红瓦寺店，由红瓦寺店汇总叫货清单，叫货商品参数必须完善（商品名称、条码、规格、单位、数量等要素）;2、叫货流程门店原则上每个星期可叫货一次，龙江店必须在周四前将叫货清单传真至红瓦寺店，红瓦寺店周五核对确认，形成汇总叫货清单，汇总叫货清单时请注意一定明确区分叫货商品所属单店，红瓦寺于周五下

2、班前将汇总叫货清单传真至公司统计处，公司统计核对所有叫货商品的库存数，确保多叫、误叫或者少叫货等情况，并形成商品叫货电子档（形成电子档时须注明商品供应商，并根据最低供应单位计算出相应采购成本），打印汇总叫货清单经财务审核后交公司詹总核准并执行采购。二、商品到货验收入库操作流程1、到货验收商品到货后必须进行验收，验收项目包括外包装、具体数量规格是否符合、保质期是否控制在总保质期四分之一以内等等要素，商品验收完以后经办人须在送货单进行签字确认；2、入库商品验收完成后，经办人须填写手工入库单（要素齐全），入库单一式三联门店留存一联，其余两联由送货签字确认并附送货单一起交送货人带回公司作为资金

3、报销的依据，商品正常入库以后，店铺经办人须在收银系统内进行入库操作，确保收银系统明细帐与商品实物数量相符；3、送货单与实物不符的处理如发现送货单与实物不相符的情况，清点人员须按实际数量进行入库，并在送货单上注明实际数量并签上大名，实际数将作为最后报销和付款的依据；4、垫付公司货款的财务处理由供应商直接送货上门的商品会有门店代公司付货款的情况发生，用公司营业款代付了货款门店，必须在送货单上注明已付款并签上当班店员的大名和日期，同时要求送货人员在送货单上签上实收货款多少并签上送货人员的大名和收款日期，并在日报表中进行明确体现；垫付的货款在公司詹总处报销，当把入库单和送货单交公司詹总时，由詹

4、总支付垫支的货款，当班店员在送货单上注明垫支货款詹总已付字样并签上大名和日期，垫支的货款由詹总在公司统一报销，当收到詹总支付的货款时必须在当日报表上注明同时存入银行一、商品调拔出、入库操作流程1、正常到货调拔的处理红瓦寺店原则上暂行使公司中转库职能，故所有商品到货均需通红瓦寺店入库，再进行二次调拔出库统一管理，调拔出库时须填写标准格式的调拔出库单，商品出库前核对商品数量及状态，做到实物和单据一致后方能出库，调拔出库单一式三联，留存一联，司机带两联（一联由收货方保存作为调拔入库的依据，一联交公司统计作为处理明细帐的依据），调拔单必须有经办人和调货人（詹总或送货员）共同签字确认；调拔业务发

5、生后，经办人必须及时在POSS系统进行调货处理（处理方法略）。2、临时性调拔的处理临时性门店互调商品，在调拔业务发生前，门店双方进行调拔确认，事先做好调拔准备，紧急性调拔可直接由需货方向公司申请用车，非紧急性调拔可由公司顺带安排时间调拔，调拔帐务操作流程同正常状态调拔操作流程；3、淘宝商品调货处理在正常调拔操作的基础上须注明“淘宝”字样。二、质量问题商品操作流程1、质量问题商品的定义如商品出现以下情况之一者均为质质量问题商品：第一、散称类商品外包装明显破损的；第二、真空类包装商品胀袋、漏气的；第三、商品明显变色、发霉及有异味的；第四、包装被老鼠咬坏的；第五、包装内发现明显杂质的；第六、

6、袋、盒及罐装商品在到货三天内发现包明显破损的；第七、商品出现明显影响售卖瑕疵的；第八、其他经公司领导确认可以作质量问题商品的；2、质量问题商品的来源门店日常工作过程中要学会及时及时清理，及时发现，杜绝问题商品流入消费者给公司造成不必要的损失；3、质量问题商品的处理质量问题商品一经公司领导确认，门店员工可不承担任何责任，根据公司与供应商的约定酌情进行退换货或者报废处理，但质量问题商品一旦流入消费者环节，店员须承担相应连带责任。三、临、到期商品操作流程1、日常不定时检查店员可利用日常整货，清货等机会对商品临到期状态进行确认，一经发现商品（库存状态正常的）保质期在两个月以内的商品，库存偏高商

7、品须在临到期三个月内的，须立即进行登记，店长根据情况汇总向公司统计处提报临到期商品清单；1、月末盘点重点排查月末盘点时，在盘点的同时须对所有商品进行临到期确认，发现存提报流程同上；2、临到期商品处理注意事项及责任门店在上架、整货及销售等工作时，须按照先进先出原则，避免人为造成临到期商品出现，临到期商品及时发现、及时处理可有效控制公司成本，如因门店临到期商品发现、提报不及时的，必须承提主要责任。一、特价处理商品操作流程1、特价处理商品定义特价处理