审计业务流程图.doc

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1、土木、水电安装、园林绿化、行政设备维修项目内部审计流程图机关、教辅或二级院系申报立项机关、教辅或二级院系行政负责人审批对应职能管理部门领导审批职能管理部门组织相关部门现场勘查造价5000元以下职能管理部门编制工程预算职能管理部门组织实施是否预算报审计处复核100000元以上报党委会审批50000元100000元校长办公会审批20000元至50000元审计处领导审批造价5000元至20000元审计处工程审计科审批审批分管财务校领导审批学校分管校领导审批造价30000元以上变更及隐蔽工程需职能部门与审

2、计处现场签证，造价30000元以上监察部门参与职能部门组织实施，审计处全程跟踪审计竣工后由职能部门组织审计处及使用单位验收，造价30000元以上监察部门参与2职能部门收集整理工程资料并进行初审，50000元以上出具初审成果报告职能部门将初审结果报职能部门领导审批后与相关送审资料送审计处审计处根据情况确定审计处委托社会审计审计处组织审计人员自行审计职能部门配合审计处开展审计工作职能部门及审计处配合社会审计机构实施审计审计处人员出具正式审计结论社会审计机构出具审计报告初稿否审计结论由审计处处长签字并报

3、校领导审批审计处复核、确认，是否达到要求是职能部门领取审计结论及送审资料审计结论资料归档社会审计机构出具审计报告正稿2