出纳员岗位工作流程.pdf

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1、,.出纳员岗位工作流程主要工作职责：1、现金出纳员报销前准备工作；2、银行业务办理；3、编制资金日报表；4、费用报销业务；5、工资发放；6、收费业务。一、现金出纳报销准备工作每日检查保险柜、备用金、印章、单据等的安全性、完整安全性，发现异常情况及时上报并查明原因，保险柜钥匙、网检查提取大额现银证书及密码应妥善保管，防止丢失。金，须保安陪同，保证人身和财产安全。根据日常开支水平及其他因素准备好现金、支票并备好零提取币，余额不足时，填制“现金支票”，经财务负责人签批现金后加盖“财务专用章”和法定代表人名章，送银行提现。如果开通网上银行，可

2、实行网上划款，无须提现。当日库存现金超出备用金限额（最高限额10000元）的部存款分及时填写一式三联进账单存入银行。二、银行业务办理工作（一）支票业务办理流程支票填写购买凭证，加盖银行预留印鉴，购买后有支付密码的，向银行索取密码购买纸（或使用密码器自行打印密码）。１、必须有审批手续齐全的原始单据；２、应写明日期（中文大写）、收款支票人（收款人必须与原始单据、发票名称一致）、金额（大小写）、用途及密码；开具３、交财务科长审核并经印鉴保管人盖章，加盖印鉴时不得缺边、重叠，要清晰，票面不能污损；４、不得签发空白支票、空头支票或远期支票。建立

3、“支票领用登记簿”，领取支票必须办理登记手续，支票登记支票领用前出纳员应在“支票领用登记簿”上分不同银行账户，按支票号码顺序逐一进记登记，以备领用。支票领用领用人在“支票领用登记簿”对应支票号码后注明领用支票领用日期、金额、收款单位、领用人，出纳员在领取人登记后必须核对支票登记内容。领用注意事项：1、按支票号码顺序领用，便于登记；２、作废支票或支票退票，加盖作废章，并在“支票领用登记簿”与支票上涂写“作废”字样，;..退回支票还须办理退回登记手续，由退回人签字登记；３、借用的支票须在业务办完后及时报销或交回，未办理报销手续的，不得再给

4、予借用。,.送存收到支票后当日填制一式三联进账单，并在支票背面背书支票（加盖本单位银行预留印鉴）与进账单一同送存银行，取回已加盖“业务受理章”进账单第一联。１、空白支票由银行出纳保管，财务章、法人名章由财务支票科长及其他人员分开保管；２、支票和密码要分两人保管。保管（二）汇票、电汇等结算方式操作流程通知经办人填写“银行业务委报科室负责到银行办理汇由业务经提供详细的托书”、相关银行人审核后加款并留存回单办人签字开户行名称、手续费单据，并选盖预留银行联，与报销凭证登记后领账号等资料。择具体结算方式。印鉴。作为凭证附件。取汇票。（三）其他银

5、行业务办理办理持单位介绍信到银行办理结算证或者结算卡，用于办理银行票据的购结算证买、款项支付等结算业务。门店财务提出申请，经财务本填写开户申请，按银行要求部审查同意后，银行出纳到银提供资料，经银行审核同开设账户行开户，同时按照财务本部的意，并开立账户，开户之日起3个工作日后办理业务。开户要求开通网上银行。账户管理根据银行通知的年检时间、要求、程序，提前备贷款卡年检齐有关资料，对银行贷款卡等准备年检。网上安装网银程序→插入认证证书（U盾）→登录网银网址并输入密码→银行根据财务负责人签批的支付凭证或其他批准手续，在网上提出付款申请→通知授

6、权人授权（授权后及时查询款项是否支付成功）。按照总部收支两条线规定，每周一按上周所总部资金部根据资金划拨进账资金有收入款项金额填写“资金调拨审批表”，单开具收据，门店财务根据收划拨经各级领导签批后，将款项金额转至总部收据、资金调拨审批表、支票存根、入户（转款金额为收入的万位+区号）。银行受理回单等进行账务处理。将款项金额转至总部收入户（转取回银行出纳员每天及时取回银行对账单、存、贷款利息单、各种进账单、单据汇款单等银行单据，查看银行是否已加盖“业务受理章”。安全每日检查保险柜、支票、汇票等银行票据的安全性、完整性。发现异检查常情况及时

7、上报，并查明原因。银行开户资料、预留印鉴卡片、结算证、网银证书及密码等重要资料应妥善保管。;..,.三、编制、上报资金日报表每天按照集团规定时间，查询出各账户资金余额，根据当日资金增、减变动情况，编制资金日报表，上报集团资金部。（一）资金日报表报送流程：登录GS系统→财务会计→报表→报表操作→打开报表→左边选择“ZJYE0001资金余额日报表”→右边勾选单元编号。如图所示：注意：选择打开报表功能后，系统默认的是月报表，此时选择“日报表”（圈内所示）才能查看到“资金余额日报表”。点击确定按钮打开报表，如下图所示（具体操作同总账报表流程）

8、。;..,.（二）编制方法：资金日报表的“当前余额”列不能通过公式自动计算取数（系统报表不支持凭证“未记账”状态下取数，即系统暂不支持“实时”功能，如圈内所示），需手工填报，操作步骤：1、将本单位所有开户银行的“银行账号