《国际融资业务》PPT课件.ppt

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1、第五章国际融资业务第一节国际融资概述一、国际融资的概述在不同国家与不同地区之间的资金需求者与供给者通过各种手段，在国际间进行的融通资金的活动。货币资金持有者之间的融通实物资金持有者与货币资金持有者之间的融通实物资金持有者之间的融通二、国际融资的特点国际融资活动的复杂性。国际融资的风险大。国际融资受到管制。三、国际融资的类型金融中介：直接融资和间接融资融资目的：国际贸易融资、项目融资和一般融资资金来源：国际商业银行融资、国际金融机构融资、政府融资和国际租赁融资融资期限：短期融资、中期融资和长期融资第二节国际贸

2、易融资一、国际贸易融资的概述指银行对外贸企业办理国际贸易业务而提供的资金融通便利。它是促进出口贸易的一种金融支持手段。主体：进口出口商，商业银行和政策性银行二、短期国际贸易融资（一）对出口商的信贷1.短期贷款2.打包放款3.出口押汇4.票据贴现二、短期国际贸易融资（二）对进口商的信贷1.赊销2.票据信贷3.信托收据4.进口押汇5.提货担保三、国际保理业务（一）国际保理业务的概念国际保理（InternationalFactoring）指出口商以商业信用形式出卖商品，在货物装船后立即将发票、汇票、提单等有关单据

3、，卖断给承购应收账款的财务公司或专门组织，收进全部或一部分货款，从而取得资金融通的业务。专门为赊销而设计的一种金融服务业务。（二）国际保理业务的流程③申请传递，提出信用风险担保⑤信息反馈，信用担保承诺⑧单据传递，催收账款⑨账款划回，交易终结②提出申请⑥书面签约⑦货物出运，单据买断①贸易洽谈④资信调查⑧单据传递，催收账款⑨账款划回，交易终结进口保理商进口商出口保理商出口商（三）国际保理业务的内容与特点1.保理商承担了信贷风险2.保理商承担资信调查、托收、催收账款，甚至代办会计处理手续3.预支货款四、中长期国际

4、贸易融资（一）出口信贷1.出口信贷的概念及特点出口国政府为了支持和扩大本国大型机械、成套设备、大型工程项目等的出口，通过成立官方出口信贷机构，或者通过给予商业银行利息补贴、提供信贷担保的方式，向出口方或进口方银行提供的一种融资方式。信贷发放以货物出口为基础利率较低信贷和保险、担保相结合官方性2.出口信贷体系的构成政府中央银行出口信贷保险机构专门的出口信贷融资机构商业银行外汇管理部门3.出口信贷的主要融资形式①卖方信贷出口商所在地的银行对出口商提供的信贷。3.出口信贷的主要融资形式②买方信贷出口商所在地的银行

5、贷款给外国进口商或进口商的银行。直接贷款给进口商的买方信贷程序图直接贷款给进口商所在地银行的买方信贷程序图（二）福费廷1.福费廷的概念及主要当事人也称包票据，是一种没有追索权的贴现业务，即指在延期付款的大型设备中期和长期贸易中，出口商把经过进口商承兑的，期限为6个月至10年的远期汇票或本票，在无追索权的基础上出售给出口地银行或金融公司，提前取得现金的一种融资形式。出口商进口商包买商担保人2.福费廷的基本流程3.福费廷的作用①对出口商的作用买断票据，出口商获得现金改善流动资金状况，有利于资金融通减少国外负债，

6、提高企业资信风险转嫁给银行不受汇率和债务人情况变化影响②对进口商的作用负担一部分费用，成本增加手续简单，比出口信贷简单第三节国际项目融资一、国际项目融资的概述（一）国际项目融资的概念又称为工程项目融资，是指以境内建设项目的名义在境外筹措资金，并以项目自身的收入资金流量、自身的资产与权益，承担债务偿还责任的特殊融资方式，也是无追索或有限追索的融资方式。（二）国际项目融资的特点国际项目融资以特定的建设项目为融资对象。国际贷款人的债权实现主要依赖于拟建设项目未来的现金流国际项目融资通常以项目资产作为附属担保具有信

7、用保障多样化和复杂化的特点。融资额大、风险高、周期长、融资成本相对高的特点。三、国际项目融资的参与者项目主办人和投资人。项目公司贷款人和借款人工程承包人项目设备与原材料供应商信托受托人项目融资保证人三、国际项目融资的主要类型（一）无追索权项目贷款贷款机构对项目的主办单位没有任何追索权，只能依靠项目所产生的收益作为还本付息的来源。（二）有限追索权项目贷款贷款人除依赖项目收益作为偿债来源，并可在项目单位的自产生设定担保物权外，还要求与项目完工有利害关系的第三方当事人提供各种担保。四、国际项目融资的类型（一）BO

8、TBuild-Operate-Transfer,建设—经营—转让。由东道国政府或其所属机构将基础设施项目建设及经营的特许权授予项目公司，然后，由项目公司负责项目融资、设计、建造和营运，项目公司在项目经营特许期内，利用项目收益偿还投资及营运支出，并获得利润。特许期满后，发展商将项目无偿转让给政府。BOT融资方式是政府与承包商合作经营基础设施项目的一种特殊运作模式。案例西安地铁项目西安市的地铁项目是国内北京、上海、广