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1、南国商学院本科实验报告专用纸课程名称会计电算化成绩评定实验项目名称总账系统初始设置指导教师丘晓平实验项目编号实验三实验项目类型验证实验地点实验楼学生姓名小仙女学号系会计学专业注会2班实验时间2017年3月13日上午一．实验目的和要求：1、掌握用友软件中总账系统初始设置的相关内容。2、理解总账系统初始设置的意义。3、掌握总账系统初始设置的操作方法。二．实验原理和主要内容：1、总账系统控制参数设置2、基础档案设置：会计科目3、期初余额录入三．实验步骤：1、会计科目设置：（1）设置指定科目，指定“现金总账科目1001”，“银行总账科目1002”（2）
2、在1002科目下增设招商银行(人民币)和中国银行（外币：美元）（3）在管理费用6602科目下增设办公费（部门核算），差旅费（部门核算）招待费（部门核算），邮电费（部门核算），折旧费（部门核算）将6602管理费用科目下的明细科目复制到6601销售费用，包括辅助核算。（4）库存商品1405科目下增加四个明细科目且按数量核算：内存条（条），硬盘（个），台式电脑（台），笔记本电脑（台）将1405库存商品科目下的明细科目复制到6001主营业务收入和6401主营业务成本，包括数量核算。（5）在制造费用5101下增加四个明细科目：工资（部门核算），福利费（部
3、门核算），加班费（部门核算），折旧费（部门核算）（6）在固定资产1601下增加明细科目机器设备办公设备（7）在财务费用6603下增加四个科目,利息收入,利息支出,手续费,汇兑损益（8）应收账款设置为客户往来，受控系统为空。将应付账款设置为供应商往来,受控系统为空。将其他应收款设置为个人往来。2、根据下表设置会计科目并录入期初余额试算平衡：科目编码科目名称外币币种计量单位辅助账类型余额方向期初余额1001库存现金借52,7001002银行存款借1,431,300招商银行借1,299,700中国银行借131,600美元借200001122应收账款客
4、户往来借270,90051221其他应收款个人往来借10,0001405库存商品借594,400内存条借31,400条100硬盘借98,000个200台式电脑借265,000台50笔记本电脑借200,000台201601固定资产借130,000机器设备借85,000办公设备借45,0001602累计折旧贷2202应付账款供应商往来贷83,3004001实收资本（或股本）贷2,406,0004103本年利润贷5101制造费用借工资部门核算借福利费部门核算借加班费部门核算借折旧费部门核算借6602管理费用借办公费部门核算借差旅费部门核算借招待费部门
5、核算借邮电费部门核算借折旧费部门核算借6603财务费用借利息收入借利息支出借手续费借汇兑损益借辅助科目明细余额如下：应收账款:客户方向金额北京百货借85000新世界借中欧贸易借72900合计借5应付账款:供应商方向金额新华科技贷62000INTEL贷21300合计贷83300其他应收款部门个人方向金额销售一部李强借6000销售二部张丽借4000期初余额试算平衡结果：2，483，300元3、选项设置：凭证页签设置、会计日历页签设置、权限页签设置5四．实验结果：根据各步骤的说明指导，成功设置基础档案和会计科目，并录入期初余额试算平衡；设置选项。通过
6、用友ERP软件我掌握了如何正确进行基础档案和会计科目的设置并录入期初余额试算平衡，还进行选项设置：凭证页签设置、会计日历页签设置和权限页签设置。五．实验体会：（一）填空：1、新准则会计科目一级编码为(3)位。以3开头的编码表示(共同)类科目，以6开头的编码表示(损益)类科目。2、对于收款凭证，通常设置(借方必有)限制类型。3、填制凭证时，输入的会计科目编码应当是(末级)科目编码。4、期初余额的录入分为（总账期初余额录入）和（截止账套启用期间各个会计科目的本年累计额）。5、“管理费用”科目通常设置的辅助核算是(部门核算)。（二）判断：1、科目一经
7、使用，就不能再增设同级科目，只能增加下级科目。(错)52、删除会计科目应先删除上一级科目,然后再删除本级科目。(错)3、指定会计科目是指定出纳专管的科目。指定科目后，才能执行出纳签字，也才能查看现金或银行存款日记账。(对)4、业务量较少的单位可不进行凭证分类，即只设置“记账凭证”一种类别。(对)5、输入期初余额时，上级科目的余额和累计发生数据需要手工输入。(错)（一）简答：1、用友软件在设置会计科目时的五大辅助核算是指哪些方面？请分别指出哪些会计科目会用到这些辅助核算。答：五大辅助核算主要是指部门核算、个人核算、客户核算、供应商核算和项目核算。
8、一般情况下，需要按部门进行详细的分类核算的科目使用部门核算如管理费用等；其他应收款和其他应付款在涉及到单位对个人的业务往来进使用个人核算；应收账款、预
