现金流预测分析参考.doc

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1、现金流预测：供分析参考，这是基于ERP平台直接进行现金预测分析的一种方法位置：财务会计模块〉现金流量〉现金流预测V12系统中新增现金流预测功能，其作用是通过采集业务系统数据，对企业未来的资金流量和存量进行预测，使用户能随时掌握未来资金流入、流出和余额情况，以帮助用户防范支付危机和进行资金优化配置，根据调度后的资金预测可编制企业短期资金收付计划。维护预测项目增加流入预测和流出预测等项目，流入预测的明细项目包括销售收款（普通结算）、销售收款（票据结算）、预计其他收入，流出预测的明细项目包括经营支出（普通结算），经营支出（票据结算）、

2、预计其他应付、预计薪酬支出、预计水电支出、预计其他支出。预测项目见下图每个明细的预测项目都需要定义取数公式，系统提供的取数公式主要包括：抽取销售订单、采购订单、销售合同、采购合同、销售发票及其他应收单、采购发票及其他应付单、收款商业/银行承兑汇票、付款商业/银行承兑汇票的数据（各公式取数逻辑见备注）；还可以定义ACCTEXT、MGACCT取数公式进行取数，以及支持手工录入等预测数据。演示数据中，销售收款/经营支出（普通结算）项目定义了发票、合同、订单等多个取数公式，销售收款/经营支出（票据结算）项目的取数来源为收付款票据，其他各

3、明细项目的取数来源为总账科目、手工录入、预算系统取数等。维护项目取数公式见下图维护预测模型增加蓝海机械有限公司资金预测模型，其中，销售收款（普通结算）的取数公式选择销售发票及其他应收单数据，经营支出（普通结算）的取数公式选择采购订单数据，模型具体设置见下图生成现金流预测报表。选择该模型执行预测，指定预测时间段（系统支持任意时间段的预测），生成预测报表，查看项目明细，根据需要调整预测报表数据。报表内容见下图备注：现金流预测项目取数公式的业务逻辑如下销售订单（采购订单业务逻辑相同）1、销售订单的收款日期必须小于等于预测截止日期，收款

4、日期大于截止日期的销售订单不参与本次现金流预测；2、作废的销售订单不参与现金流预测；3、销售订单的收款日期计算（1）若销售订单中客户的收款条件不为空，则根据订单分录的交货日期和客户的收款条件，计算收款日期（2）若销售订单中客户的收款条件为空，则取单据的结算日期（3）若销售订单中客户的收款条件为空，结算日期也为空，则取订单交货日期；4、销售订单收款金额的计算（1）当行业务关闭为N时，取价税合计-收款关联金额（2）当行业务关闭为Y时，取出库数量*实际含税单价-收款关联金额；5、销售订单的销售范围为“调拨”，不参与资金预测。销售发票及

5、其他应收单（采购发票与其他应付单业务逻辑相同）1、根据项目预测公式中设置的“取数来源”“单据状态”“币别”“核算项目类别”“核算项目”“起止期间”在应收系统取数。只有符合以下条件的销售发票、其他应收单、收款单、预收单、初始化预收单、应收退款单才做为现金流预测的取数依据。即核算项目类别＝现金预测传递的核算项目类别且核算项目＝现金预测传递的核算项目且单据类型＝现金预测传递的单据类型且单据审核状态＝现金预测传递的单据状态且币别＝现金预测传递的币别且应收日期≤预测结束日期；2、销售发票包括应收系统期中和初始化的增值税发票和普通发票，以及

6、销售系统的增值税发票和普通发票；3、其他应收单包括期中、初始化的其他应收单；4、取应收系统未核销金额原币>0的所有销售发票及其他应收单；5、在现金系统预测项目公式中，取数来源为销售发票及其他应收单，需要将符合过滤条件的收款单、应收退款单、预收单的数据返回，取数：收款单、应收退款单、预收单系统最新的未核销金额×（-1）；6、现销、零售、作废的发票不参与预测。销售合同（采购合同业务逻辑相同）1、根据项目预测公式中设置的“取数来源”“单据状态”“币别”“核算项目类别”“核算项目”“起止期间”在应收系统取数。只有符合以下条件的销售合同，

7、才做为现金流预测的取数依据。即核算项目类别＝现金预测传递的核算项目类别且核算项目＝现金预测传递的核算项目且单据类型＝现金预测传递的单据类型且单据审核状态＝现金预测传递的单据状态且币别＝现金预测传递的币别且应收日期≤预测结束日期；2、取应收系统未关闭合同且合同收款计划的“应收金额－收款关联金额>0的所有合同（包括初始化应收合同、应收合同）。已经关闭的合同不参与资金预测；3、对于应收合同中刚好执行完毕和超额执行的收款计划的行次不参与资金预测。付款票据1、传入现金预测付款票据金额不包括“已核销”票据金额；2、当计息年利率为空时，付款金

8、额取“金额”字段；并且当付款日期小于等于预测截止日期时，将"金额"字段金额传到现金预测，否则不传；3、当计息年利率不为空时，付款金额取“到期价值”字段；并且当付款日期小于等于预测截止日期时，将"到期价值"字段金额传到现金预测，否则不传；4、当现金预测传来的币别参