浅议商业银行国际结算业务中的风险及防范措施.doc

《浅议商业银行国际结算业务中的风险及防范措施.doc》由会员上传分享，免费在线阅读，更多相关内容在教育资源-天天文库。

1、浅议商业银行国际结算业务中的风险及防范措施作者：朱炜庞辉来源：《财讯》2016年第15期        商业银行国际结算由于其业务的国际性、惯例性、融资性等特点，使其业务较为复杂，从而使得存在的风险隐患也较多。本文通过对商业银行国际结算业务中存在的风险进行相关阐述，探究有效控制这些风险的对策。        商业银行国际结算业务风险防范措施        商业银行国际结算业务风险概述        （1）商业银行国际结算业务风险的含义及种类        商业银行国际结算业务风险是指各类商业银行在因各类业务以汇付、托收及信用证等方式进行结清国际间债权债务关系时所产生的各类风险。国家结算按

2、风险来源划分，可分为市场风险、外汇风险、信用风险等。按结算方式的不同，又可以把国际结算业务风险分为票据结算风险、托收结算风险及信用证结算风险等。        （2）商业银行国际结算业务风险的特点        由于国际结算具有国际性、惯例性、融资性等特点，使其商业银行国际结算业务风险较为复杂，这些风险的存在对国际结算的发展造成了一定的影响，但是风险并非都是坏事，如果风险控制得好，有可能转化为收益，风险控制不得当，就会产生巨大的危害。        商业银行国际结算业务存在的风险分析        （1）票据结算业务存在的风险分析        票据主要有三种，分别是：汇票、本票、支票，

3、它是国际结算的重要支付凭证之一。票据结算的风险主要有：1.大额银行汇票伪造带来的风险。由于国际贸易各国票据种类繁多，性质迥异，一些诈骗分子钻空子，伪造银行票据进行诈骗。2.注销起初票据而造成的风险。外国不法商人将起初票据——支票交给我国银行验票确认，提取货物，然后在交货和国外银行收货的期间里，将账户中的存款挪走，并注销账户，是支票成为了空头支票。3.存款凭证及金融债券伪造而造成的风险。通过涂改、假冒存款凭证的持票人信息、伪造银行印鉴制作金融债券，造成凭证和金融债券在流通中出现混乱。        （2）托收结算业务存在的风险分析        托收的结算方式主要就是依据商业信用，即是出口

4、商委托进口地银行向进口商收取货款的方式。托收最大的缺点就是信用保证差，其最为常见的方式就是跟单托收，其又分为两种方式，一是付款交单，二是承兑交单，承兑交单风险性较高。托收往往出现到期收不到货款的现象，风险系数高。        （3）信用证结算业务存在的风险分析        信用证是商业银行应进口商要求，对出口商在一定条件下履行承诺保证付款的信用文书。信用证结算业务中的风险包括：1.信用证伪造风险。国外不法商人伪造信用证，骗取我方货物。2.出口商伪造单据，涂改信用证带来的风险。3.“软条款”信用证风险。在双方开出的信用证时，信用证里边有一些“软条件”，这些“软条件”对信用证的履行存在巨

5、大的风险。4.国内企业利用信用证套取打包贷款而造成的风险。国内有些企业国内企业为了减低贸易成本，利用信用证套取银行利率优惠的打包贷款，联合国外企业开出一些实际上不履行条款合约的信用证。        有效防范商业银行国际结算业务风险的措施        （1）有效防范票据结算业务风险的措施        1.对客户进行资信评估，要认真审查资信差的客户交来的票据，确认票据的真假、来源、用途等，如发现有异常要及时应对处理。        2.认真核对票据的真实性，如票据的出处、区域流通性、期限是否有限、签字盖章是否规范真实、收款人签字是否真实等等内容。此外企业在收到大额面值的票据时，应及时送

6、到银行进行查实真实性。        （2）有效防范托收结算业务风险的措施        建立进口商资信体系，尽量现在资信高的国外银行进行代收和适当的托收方式。编写的托收委托书中要包括：详细的交付地址、商品的全称、交单条件、拒付证明以及拒付后的货物处理方法。托收方式尽可能选择即期付款，提高托收安全系数，对于进口的暂承兑汇票，要有代收行担保，才能放单。        （3）有效防范信用证结算业务风险的措施        1.要严格审核出口贸易结算中国外开证行的资信，对其开出的信用证要查实真实性。对国外开证行资信，要考虑其政治经济局势的稳定性，尽量避免风险较大的信用证，对外汇管理很严格的开证

7、行，一定要小心从事。在一般情况下，不要进行打包放款、押汇融资等业务。如果出口商坚持需要融资，则要有国家知名银行做担保方可。        2.要严格审核国外出口商开过来的信用证，审核期真实性。审核内容包括：核对信用证表面的真实性，查看是否有印鉴或密押；审核信用证是否有保兑，有保兑的信用证，则要严格的审核保兑银行的资信，审核信用证是否接受撤销等；审核信用证的有效性，如查看其有效期限的长短、信用证是否生效、在我国境内是够可以落地实施等；