差旅费用报销管理制度.docx

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1、差旅费用报销管理制度第一章总则第1条为规范出差管理流程,加强出差费用的管理，特制定本制度。第2条本制度适用于公司全体人员的管理。第3条 本制度由办公室负责编制、修改。 第4条 办公室负责监督执行本制度。 第二章  出差程序与审核权限1， 员工出差前应填写《人员出差申请表》（见附件一） ，出差期限由派遣负责人视情况需要，事前予以核定，并送行政人事部存档备案。2，出差旅途中，遇意外或因工作实际，需要延长出差时间，应打电话向公司请示，不得因私事或借故延长出差时间，否则其差旅费不予报销。3，出差人员在出差期间工资照发，但不另计加班费（如遇国家法定

2、节假日以外）。第三章差旅费用控制标准1.出差的审核权限以下（1）当日出差：出差当日可能往返的。出差前应填写“外出申请单”，由行本、行空、行一其中一人签字批准即可生效。（1）远途出差：出差必须在外住宿的。二日及以上由部门经理审核，由行本、行空、行一其中两人签字批准即可生效。2.员工未经核准而擅自出差者，财务部不给予报销差旅费，如遇特殊情况除外，但事后必须补办手续。3.差旅费包括以下内容：（1）交通费：采用标准内凭票报销，超支不补原则。（2）伙食补助费：采用按日包干，节约归己，超支不补原则。（3）住宿费：采用标准内凭票报销，超支不补原则。（4

3、）通信费：包括在省外使用本人手机，公用电话拨打或传真、网吧收发邮件所发生的通信费，采用按日包干，节约归己，超支不补原则。（5）业务招待费：限于销售业务人员在开展业务时所必要支付的招待应酬费用，采用事先请示，报批后凭票据实报销原则。分类范围类别报销方式交通费400km以内高铁，动车，自驾车实时价格凭票实报400km以外机票实时价格凭票实报住宿费全国范围内限额220元/天凭票实报伙食补助实报限额50元/天凭票实报招待费开展业务必需时凭票实报通讯费全国范围内限额10元/天凭票实报4.出差人员可凭核准《人员出差申请表》向财务部暂借相当数额的差旅费

4、，出差返回后7天内需以书面的形式呈交“出差报告”及“差旅费用报销清单”，经由行本、行空、行一其中两人签字审批后到财务部结清暂借款，如7天后未办理报销的，财务部应将其的暂借款，在当月工资中先予扣回，待其报销后，再行核销。附件一出差申请人部门岗位职务预计出差时间出差行程安排出差费用预算预借费用制表审核批准