考试大-银行从业考试-公共基础-精讲班-第3章讲义课件.ppt

《考试大-银行从业考试-公共基础-精讲班-第3章讲义课件.ppt》由会员上传分享，免费在线阅读，更多相关内容在教育资源-天天文库。

1、银行从业公共基础精讲班主讲老师：王妍第三章银行主要业务本章通过负债业务、资产业务和中间业务三大类对银行的主要业务进行介绍。负债业务是商业银行形成资金来源的业务，是资产业务和中间业务的重要基础。资产是银行过去的交易或者事项形成的、由银行拥有或者控制、预期会给银行带来经济利益的资源。中间业务是指不构成商业银行表内资产、表内负债，形成银行非利息收入的业务。本章内容可能出现在单选、多选与判断题中，所占分值为20%左右。第三章　银行主要业务第一节　负债业务一、存款业务（一）个人存款业务个人存款又叫储蓄存款，是指居民个人将闲置不

2、用的货币资金存入银行，并可以随时或按约定时间支取款项的一种信用行为，是银行对存款人的负债。1.个人存款原则存款自愿、取款自由、存款有息、为存款人保密2.个人存款政策2000年4月1日，个人存款账户实行实名制。2004年10月29日，中国人民银行决定放开人民币存款利率的下限，允许金融机构（城乡信用社除外）下浮存款利率。2005年9月21日计息活期存款每季末月的20日为结息日，次日付息。第一节　负债业务3.个人存款种类（1）活期存款1元起存，存款计息起点为元，分段计息算至厘位，利息算至分位（四舍五）。除活期存款计算复利外

3、，其他存款一律不计复利。除活期、定期整存整取外，其他存款种类的计、结息原则由各行自己把握，计息方式如下所示。第一节　负债业务①可选择360天或365/366（闰年）天的计息期；②可选择积数计息：每日余额合计数×日利率，多用于活期计息；③可选择逐笔计息：本金×年或月数×年或月利率+本金×零头天数×日利率，多用于整存整取定期计息；④人民币存款计息的通用公式：利息=本金×实际天数×日利率日利率(‰)=年利率(％)÷360，月利率(‰)=年利率(％)÷12第一节　负债业务（2）定期存款定期存款种类说明整存整取50元起存，存期

4、有3个月、6个月、1年、2年、3年、5年零存整取5元起存，存期有1年、3年、5年整存零取1000元起存，存期有1年、3年、5年；支取期有1个月、3个月或半年一次。本金可全部（不可部分）提前支取，利息期满时结息第一节　负债业务定期存款种类细则存本取息5000元起存，存期有1年、3年、5年；可以1个月或几个月取息一次。本金可全部（不可部分）提前支取，不得提前支取利息备注：定期存款利率视期限长短而定，通常，期限越长，利率越高。提前支取，按支取日挂牌公告的活期存款利率计付利息。逾期支取利息以原存款本金为计息基数；提前支取部分

5、的利息同本金一并支取，以活期计息。第一节　负债业务（3）定活两便储蓄存款开户时不约定存期，一次存入本金，随时可以支取，银行根据客户存款的实际存期按规定计息。（4）个人通知存款5万元起存，开户时不约定存期，预先确定品种（一天、七天通知储蓄存款两个品种），支取时只要提前一定时间通知银行以约定支取日期及金额。第一节　负债业务（5）教育储蓄存款50元起存，本金合计最高限额为2万元，分次存入，到期一次支取本息，免利息税。针对小学四年级（含）以上学生。存期分为1、3、6年，利率分别按1、3、5年期整存整取利率。提前支取时必须全额

6、支取。（6）保证金存款商业银行向居民个人收存一定比例人民币作为居民购汇的取得外汇的保证金，解决境内居民个人自费出国(境)留学需预交一定比例外汇保证金以获得签证的特殊需要。第一节　负债业务【例题】单选：1.目前，我国各家银行多采取逐笔计息计算（）的利息。A．整存整取存款B．活期存款C．定活两便储蓄存款D．个人通知存款答案：A解析：目前，我国商业银行一般使用积数计息法计算活期存款利息，使用逐笔计息法计算整存整取定期存款利息。第一节　负债业务（二）单位存款业务单位存款又叫对公存款，是机关、团体、部队、企业、事业单位和其他组

7、织以及个体工商户将货币资金存入银行，并可以随时或按约定时间支取款项的一种信用行为。1.单位活期存款（详见下表）第一节　负债业务单位活期存款种类说明基本存款账户办理日常转帐结算和现金收付。一个客户只能有一个此账户一般存款账户指存款人因借款或其他结算需要，在基本存款账户开户银行以外的银行营业机构开立的银行结算账户。一般存款账户可以办理现金缴存，但不得办理现金支取。临时存款账户设立临时机构、异地临时经营活动、注册验资时开立，有效期最长不得超过二年专用存款账户基本建设资金、期货交易保证金、信托基金、金融机构存放同业资金、政策

8、性房地产开发资金、单位银行卡备用金、住房基金、社保基金、收入汇缴资金和业务支出资金、组织机构经费等第一节　负债业务2.单位定期存款单位类客户约定期限、整笔存入、到期一次性支取本息。3.单位通知存款不论实际存期多长，分为1天、7天通知存款两个品种。4.单位协定存款单位类客户通过与商业银行签订合同的形式约定合同期限、确定结算账户需要保留的基本存款额