国际贸易支付方式课件.ppt

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1、支付方式汇付商业信用顺汇托收商业信用逆汇信用证银行信用逆汇第一节UCP600与信用证一、信用证含义:根据UCP600第2条指一项不可撤销的安排，无论其名称或描述如何，该项安排构成开证行对相符交单予以承付的确定承诺。二、信用证的特点和作用（一）特点1、信用证是一项不可撤销的业务安排；*（UCP600第二条）2、是银行作出的一项有条件的付款承诺；条件是：相符交单（complyingpresentation)—指与信用证条款、本惯例的相关适用条款以及国际标准银行实务一致的交单。保兑行与开证行的责任问题。我国某出口企业收到国外开来不可撤销L/C，由设在我国境内某

2、外资银行通知并加以保兑。我出口企业在货物装运后，正拟将单据交该银行议付时，忽接该行通知：由于开证行已宣布破产，我行不再承担对该信用证的议付或付款责任，但可接受贵企业委托向买方收取货款的义务。对此你认为我方应如何处理为好？简述理由。3.信用证与合同彼此独立（UCP600第四条）；（1）合同是开立信用证的基础；（2）信用证是独立于合同以外的自足文件；银行不受合同的约束；（3）受益人不得利用银行间与申请人的关系；（4）开证行应劝阻申请人试图将合同等文件作为信用证的组成部分。我国某公司从外国某商人进口一批钢材，货物分两批装运，支付方式为不可撤销即期信用证，由中国

3、银行开立信用证。第一批货物装运后，卖方按规定提交单据，经中行审核无误后付款。买方在收到第一批货物后，发现货物品名与合同不符，因而要求开证行对信用证项下第二批货物的单据拒绝支付，但遭到开证行拒绝。你认为开证申请人/开证行做法是否合理？为什么？4、体现了凭单付款的原则；*（UCP500第4条、UCP600第5条）（1）单据与货物的关系；（2）单据是信用证业务的标的；（3）银行不处理实物；（二）作用1、对进出口双方的保证作用；2、资金融通作用我国H公司与国外B公司就某项商品签订销售合同，合同中规定：“唛头”由卖方决定。但收到B商开来信用证后，经审核发现证内又规

4、定了唛头，且与我方已刷妥之唛头不同，此时距离装运期还有10天。问：H公司应如何处理？三、信用证的一般支付程序1、开证人申请开证；*2、开证行按要求开出信用证给出口地银行；电开(bycable/telecommunication)；简电开/全电开/SWIFTUCP500第11条a款第2条：信开(byairmail)；3、通知行通知受益人；4、受益人审核与修改信用证；UCP500第11条b款UCP600第9、10和11条5、受益人交单议付；6、议付行寄单索偿；7、进口商付款赎单；五、信用证内容与结构信用证本身的描述；汇票条款；主要三项内容：金额、期限、付款人

5、运输条款；运输路线、方式、可否分批和转船商品条款；品名、数量、包装、单价、价格术语跟单条款；单据名称、份数、内容要求其他事项；1、开证行的付款指示；2、开证行的责任条款；3、特别条款；(参见教材P297附样3；SWIFT格式）第二节信用证的审核与修改银行的审核；受益人的审核；一般条款及特殊条款；单据条款的审核与修改；一、银行审核的范围1、开证行的政治背景，与我国往来关系；信用证中是否有歧视性内容等。2、对开证行的经营作风和资信情况进行审查，如信用证的金额是否与该行的资信情况相称等；如果是保兑信用证，对保兑行的资信情况也要审查。3、信用证金额大小写的核对；

6、4、偿付路线和偿付条款是否合理；如果索汇路线或索汇方法迂回曲折会影响收汇时间，甚至不能安全收汇。5、审核信用证的印鉴、密押是否相符。6、不能接受信用证有效期在开证行所在地到期的信用证。7、对信用证开证行付款责任的审查；不能接受另外附加各种保留条款、暂不生效条款或软条款等。保留条款举例；软条款举例：二、受益人对照合同的审证开证申请人、受益人的名称、地址是否正确；商品名称、规格、包装等项规定是否与合同相符；商品数量、金额、货币种类是否与合同相符；汇票的付款期限的审核；三、一般及特殊条款的审核信用证的号码和日期；运输条款的审核：1、起运港(地)、目的港(地)及

7、运输路线和方式是否与合同相符；2、船只限制条款；3、分批装运及转船条款；装运期、交单期和有效期及到期地点；其他条款；(教材P68）1、生效与未生效条款；ThisL/Cisoperativeinstrument,noconfirmationwillfollow.2、不符点罚款条款；3、银行费用；4、电索条款（T/TReimbursement)；5、汇率条款；6、非单据化条款；Forexample:ShipmentfromTianjintoTorontobyasteamerwhichisnotover15yearsofages.Carrier’scertif

8、icatecertifiesthatthevessel,fromTianjint