风险融资技术课件.ppt

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1、第八章风险融资技术主讲人：张娓风险管理1第八章风险融资技术第一节风险融资技术的概念第二节风险自留融资第三节保险融资第四节非保险融资第五节风险融资机构一、风险融资技术的概念融资是一种使用权的交易，是拥有货币资金而又暂时不用的单位在保留货币资金所有权的情况下，让渡货币在一定时期的使用权，并收取一定的资金使用费的交易活动。——风险融资技术是指风险管理单位为管理风险、补偿损失而采用各种方式融通资金的技术，风险融资也是风险管理单位财务管理的重要方面。第一节风险融资技术的概念风险控制和风险融资的比较：——风险控制侧重于预防、是减少风险的

2、措施——风险融资侧重于为风险管理筹措资金，是风险的一种财务补偿机制第一节风险融资技术的概念二、风险融资技术的分类（一）依据融资的时间划分：第一节风险融资技术的概念同期风险融资；事先风险融资；事后风险融资。1.同期风险融资——是指风险管理单位可以随时从营业收入中筹措应付损失的资金。2.事先风险融资——是指风险管理单位事先已经积累一部分补偿损失的资金。3.事后风险融资——是指风险管理单位在风险事故发生后，筹措补偿损失的资金。第一节风险融资技术的概念（二）依据融资的目的划分1.风险预防融资2.损失抑制融资（三）依据融资的单位

3、划分1.风险自留融资2.风险转移融资第一节风险融资技术的概念三、风险融资成本——是指风险管理单位管理风险可能需要资金的数额。★1、支付风险管理者的报酬★2、采取风险控制措施支付的管理成本★3、补偿损失所需要的补偿费用★4、筹集风险管理资金需要支付的费用利息★5、获得其他利润的机会成本第一节风险融资技术的概念一、风险自留融资的特点——风险自留融资是风险管理单位使用自有资金或借入资金承担或补偿灾害事故所造成的损失。特点:（一）风险自留融资是风险管理单位自行解决受损单位的损失（二）风险自留融资可能是有计划的，也可能是无计划的（三）

4、风险自留融资是一种被动的选择（四）自我保险是风险自留的特殊形式第二节风险自留融资二、风险自留融资的分类（一）按照融资的计划性划分1.主动自留风险2.被动自留风险。（二）按照融资的额度划分1.完全自留融资2.部分自留融资第二节风险自留融资三、风险自留融资适用的情形（一）风险自留的管理费用比采取保险管理方式的附加费低（二）风险管理单位预期的损失比保险公司估计的损失低（三）预测的最大可能损失比较低（四）保险费的支付在相当长的时期内延续，导致风险融资的机会成本大大增加，并且影响风险管理单位获得更高的收益（五）风险管理单位具备自我保险

5、和损失管理的优势第二节风险自留融资四、风险自留融资的筹资方式（一）现收现付制（二）非基金制的准备金（三）专项基金（四）借入资金1.内部借款2.应急贷款3.特别贷款（五）套期保值第二节风险自留融资一、保险融资的四个要素第三节保险融资1.合同协议2.支付保险费3.支付保险赔偿费的条件4.保险人为赔偿损失所拥有的资源二、保险融资适用的原则1.风险管理单位承担风险的能力2.保险产品费用和附加费用3.保险融资所受到的限制和法律约束4.风险管理单位对风险控制的程度5.保险人提供的服务第三节保险融资三、风险管理单位选择保险融资的步骤1.将

6、风险管理单位风险损失清单转化为涵盖这些风险的保险清单2.风险管理部门对保险清单分类3.确定最佳风险融资方案第三节保险融资四、保险融资的优点1.分摊损失2.补偿损失3.提高了资金的使用效率五、保险融资的缺点1.保险融资是有条件的2.保险融资提供融资是有限度的3.保险公司偿付能力决定保险融资的结果第三节保险融资一、非保险融资的方式（一）公共融资（二）经济合同融资（三）贷款融资（四）融资租赁合同（五）社会捐赠融资第四节非保险融资二、非保险融资的优势1.非保险融资可以向有关机构融通资金2.非保险融资方式比较灵活3.非保险融资可以及时

7、获得资金的支持第四节非保险融资三、非保险融资的局限1.受到法律和合同条款的限制2.非保险融资需要支付一定的费用3.风险管理单位需要审慎考虑非保险融资的风险第四节非保险融资——风险融资机构是指为筹措风险管理资金运作的管理部门。风险融资机构主要分为1、自保公司2、保险公司3、再保险公司4、银行和信用社第五节风险融资机构一、自保公司（一）自保公司的概念自保公司是指企业拥有或控制的保险公司，主要为母公司及其子公司提供保险，并办理再保险，有的自保公司也可以承保外界风险和接受分入业务。第五节风险融资机构（二）专业自保公司的发展简史1.中

8、世纪的互保组织和19世纪的相互保险团体2.20世纪20年代和30年代在欧洲产生3.20世纪50年代在美国产生，60-80年代迅速发展，80年代减缓，90年代加速4.欧洲以英国最活跃，其次是荷兰、比利时和德国5.我国（1984中国石化总公司安全生产保证基金）第五节风险融资机构（三）专业自保公