丹阳市粮局决算填报说明.doc

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1、丹阳市粮食局决算填报说明一、决算信息来源说明（一）本套决算主表决算数据主要依据本单位会计账簿总账及明细账数据填列，预算数据依据本单位预、决算批复文件及预算调整文件填列。（二）本套决算附表数据主要依据本单位资产、人事台账及相关统计资料填列，其中：“资产情况表”“国有资产收益征缴情况表”依据本单位资产相关会计账簿数据及统计资料填列；“基本数据表”“机构人员情况表”依据本单位人事台账相关资料填列；“非税收入征缴情况表”依据本单位非税收入台账及相关统计资料填列。（三）本套决算填报说明附表数据主要依据本单位

2、会计账簿及相关统计资料填列。其中：“政府采购情况表”数据取自政府采购信息统计报表中“政府采购资金情况表”。二、决算汇编基本情况（一）部门机构情况说明。2017 年度，纳入本部门决算汇编范围的独立核算单位共     1     个，比上年增减   0 个，分类说明如下：项目数量比上年增减变动原因说明合    计　1　0　一、按单位基本性质　　　    行政单位　1　0　无变化    事业单位　　　    其他　　　二、按执行会计制度　　　25    行政单位　1　0　无变化事业单位（含行业）　　　 

3、   民间非营利组织　　　    企业　　　三、按单位预算级次　　　    一级预算单位　1　0　无变化    二级预算单位　　　    三级预算单位　　　（二）部门录入户数说明。    2017  年度，本部门决算汇编户数共    1  个，比上年增减    0  个，分类说明如下：项目数量比上年增减变动原因说明合    计　1　0　一、单户表　1　0　二、行政单位汇总录入表　　　三、事业单位汇总录入表　　　四、经费自理事业单位汇总录入表　　　五、乡镇汇总录入表　　　六、其他单位汇总录入表　　　

4、七、经费差额表　　　八、调整表　　　九、叠加汇总表　　　注：主管部门使用经费差额表代编收支及使用调整表调整收支重复汇总数的情况需另作说明，包括代编（或调整）的依据、涉及的单位和金额。三、基础数据核对情况（一）与财政部门对账情况。1．财政拨款核对情况（1）单位本年度实际收到的一般公共预算财政拨款收入1710.36万元，财政部门拨款对账单1710.36万元，差额0万元。对差额原因进行说明。（2）单位本年度政府性基金预算财政拨款收入725万元，财政部门拨款对账单 7 万元，差额 0万元。对差额原因进行说

5、明。2．财政专户管理资金核对情况（1）单位本年度缴入财政专户0万元，财政部门财政专户缴款对账单0万元，差额0万元。对差额原因进行说明。（2）单位本年度财政专户管理资金收入0万元，财政部门财政专户拨款对账单0万元，差额0万元。对差额原因进行说明。3．其他需要说明的情况无（二）与上年指标核对情况。1．全口径、一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和财政专户管理资金的结转和结余资金本年年初数与上年年末数不一致是因为850万其他应付款（储备粮补贴）已全部付出结清2.“资产负债简表”指标本年年初数与上

6、年年末数不一致，是因为850万其他应付款（储备粮补贴）已全部结清付出。3．“资产情况表”指标本年年初数与上年年末数一致。 四、报表审核情况（一）审核情况。25审核项目数量提示内容原因说明一、审核公式2条　　1.表间公式1条　　B0-13391条如果报表类型为“0”（单户表）且Z05表商品服务支出、基本建设支出、其他资本性支出合计大于500万，那么CS06表应该有实际采购金额；如果没有采购金额，请说明原因。　本单位本年度确实未发生政府采购,付出的金额为以前年度工程支付的尾款。　　……　　2.表内公式

7、1条　　A22541条当报表类型=“0”（单户表）且新报因素=“0”（连续上报），2行+52行+102行+152行>0无固定资产结转，同时本年度也未新增固定资产　　……　　二、审核模板—　　　　　　……　　（二）对报表指标、审核公式和审核模板的设置建议。1.对部门决算报表指标设置的建议。无2.如有不适用的审核公式和模板，请列出并说明修改意见。无3.部门（单位）自行增加的审核公式和模板，请列出并说明设置依据。25无五、决算数据其他需要说明的情况1．“收入决算表”中其他收入的具体构成情况，说明单位从本

8、级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费、未纳入财政专户管理的投资收益、利息收入、捐赠收入等收入情况（附表4）。无2.年末结转和结余为负数的原因说明，包括单位基本支出结转、项目支出结转和结余、事业基金结余和专用基金结余为负数的情况。无3．“支出决算明细表”中，部门转拨附属单位或者非本级预算单位的经费支出，应具体说明支出经济分类科目、去向和金额。（如“商品和服务支出－其他商品和服务支出”，拨给……单位用于……事务，……万元）。无4．“项目支出决算明细表”中列支“