季度财务分析.ppt

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1、三季度财务分析损益状况分析*财务状况分析*现金流量分析*全年利润预测*财务分析框架公司考核指标完成情况考核指标单位下达实际完成完成比例一、损益状况分析项目进度预算截止*月完成进度差异一、销售收入**************二、销售成本**********-***三、销售税金及附加********五、其它业务利润**九、营业外收支**十一、利润总额************（一）销售收入对利润影响产品销售收入比季度预算升高****万元，主要原因是*****比季度预算升高******影响内部利润比预算升高****万元。项目进度

2、预算截止*月完成进度差异*********************-********-*******-********************-**********-**********-**************（二）销售成本对利润影响主要原因***.*****.********.**单位：单位售价单位变动成本单位边际贡献单位固定成本**.**单位息税前利润（三）单位盈利情况分析资本项目按公司年度计划进行转资××××××××二、资产状况分析下达计划****万元，已支出****.**万元，其中转增资产***.*万元下达

3、计划***万元，已支出***万元，其中转增资产***万元下达计划****.**，已支出****.*万元下达计划**万元，已支出**万元三、现金流量情况基本存款户*月**日余额为**.**元。三季度严格执行《现金调度管理办法》，密切关注现金流量的变化，实现了银行存款零余额的经营管理目标。固定成本：*****万元变动成本：*****万元税金及附加：***万元收入：*****万元实现内部利润：****万元四、****年度内部利润完成情况预测项　　目预算下达全年预测预测差异一、产品销售收入**********-*******.*

4、****.****************-*****二、产品销售成本*************三、产品销售税金及附加******-**四、主营业务利润********-****九、营业外收入**十一、利润总额********-****销售收入××费××费××费影响利润变动的因素影响内部利润降低****万元影响内部利润升高***万元影响内部利润升高***万元影响内部利润降低**万元××××费××费××费影响利润变动的因素影响内部利润降低****万元影响内部利润升高**万元影响内部利润升高***万元影响内部利润降低***万

5、元Diagram预计全年售价单位变动成本固定成本*****万元*******盈亏临界产量从图表可以看出××××××××与××的关系及时生成并上报××，关注其变化按照****年度会计基础工作检查提出的要求，继续抓好财务制度的落实做好****年度财务预算资料收集和整理的准备工作四季度主要工作继续做好成本费用的预算控制，保证内部利润的顺利实现谢谢