资源描述：
《季度财务分析报告.doc》由会员上传分享，免费在线阅读，更多相关内容在工程资料-天天文库。
1、XXXX服务公司2014年第一季度经营情况分析报告今年是自2013年完成脱钩改制工作后承上启下的一年，是集团公司经济体制转型后跨越发展关键的一年,XX公司以集团公司的战略发展冃标为工作屮心，紧紧围绕市XX委的预决算管理工作思路，在口常的收支工作中严格按照预算编制的支出项冃、内容和要求合理使用并调配资金，从而使一季度的财务收支基本达到总体平衡。同时，分公司各部门预算管理的责任意识进一步增强，财务管理工作更趋规范化，预算管理能力也得到T进一步的提高。一、基本经营情况1、资产、负债、权益情况截至2014年一季度末，XX公司基本完成报告期内经营指标，经
2、营情况良好，公司账面资产总额乙312.29万元，负债总额1,251.87万元，所有者权益总额1,060.42万元。一季度期末数负债及所有一季度期末数资产XX高栏机场合计者权益XX高栏机场合计货币资金587.96279.9247.33915.21应付账款37.170.082.2239.47应收账款490.19184.5313.76688.48预收账款5.5765.35■70.92其它应收款313.85153.229.21476.29应付工资862.75143」711.011,016.93预付账款0.3534.0034.35应交税金21.241.2
3、411.5233.99存货0」21.511.63其它应交款・0.050.030.040.02其它应付款3.7026.5960.2490.54固定资产净值144.6119.2314.08177.92实收资本200.00100.00100.00400.00固定资产清理0.410」10.52资本公积65.6865.68无形资产净值7.857.85盈余公积17.6744.0122.1883.85递延税款借项10.0410.04未分配利润331.26258.30-78.67510.89资产总计1,544.99638.76128.542,312.29负债权
4、益总计1,544.99638.76128.542,312.292、营业收入情况XX公司在本报告期内实现营业收入为1,891.89万元，本年XX委营业收入预算值为7,344.74万元，年预算完成率为25.76%；一季度公司营业收入考核指标值为4866.19万元，季度考核指标完成率为101.38%；不仅完成了XX委的季度预算指标，同时也完成了公司的季度考核指标。一季度营业收入预算完成情况表（单位：万元）公司名称本年预算值1季度考核目标账面值调整值实际完成值全年预算完成率考核完成率XX4,887.221866.191,252.300.001,252.
5、3025.62%101.38%高栏2,187.45522.810.0()522.8125.76%机场270.07116.780.0()116.7843.24%合计7,344.741866.191,891.880.001,891.8825.76%101.38%3、成本费用情况XX公司在本报告期内完成总成本费用1,839.8万元，本年XX委总成本费用预算值为7,006.85万元年预算完成率为26.26%；一季度公司总成本费用考核指标值1J48.52万元，季度考核指标完成率为105.22%；超预算指标的主要原因是一季度多计提了310万元的绩效奖金，扣
6、减调整值后实际完成应为1,529.8万元，季度考核指标实际完成率应为87.49%（其中扌LI减调整值后主营业务成本实际完成率为88.97%,人力成本实际完成率为91.06%,其他成本实际完成率为26.43%,管理费用实际完成率为81.52%）,均控制在一季度的预算范围内；以上调整数已在本年第二季度不影响考核指标的情况下，按财务管理制度对相关数据做出调整。目项蜩标季01±值成完度季12预成年完率全算账核率季考成本面完实核率季考成本际完数整调实成本成总3948854.7•UH2.61234.0745.H43.962.962.5994960.•!x
7、•695.1136.342•71n427/一季度成本费用执行情况表（单位:万元）•人力成本预算完成情况分项说明（1）工资：本报告期内完成工资总额1,611.2万元，本年XX委工资总额预算值为5,361.9万元，年预算完成率为30.05%；一季度公司工资考核指标值为1,332.97万元，季度考核指标完成率为120.87%；超预算指标的主耍原因是一季度多计提了310万元的绩效奖金（其中XX多计提300万元，机场多计提10万元），扣减调整值后实际完成1301.2万元,年预算实际完成率应为24.27%,季度考核指标实际完成率应为97.62%（此完成率不
8、包含一季度应发未发的绩效奖金）。（2）社保：本报告期内实际完成社保总额为136.32万元，本年XX委社保总额预算值为880.66万元，年预算完成率为1
