用友U8 固定资产培训.ppt

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1、财务-固定资产基础设置1固定资产采购3日常业务32问题交流34基础设置卡片项目卡片样式部门档案部门对应折旧科目资产类别增减方式使用状况折旧方法卡片项目卡片项目是固定资产卡片上显示的用来记录资产资料的栏目，如原值、资产名称、使用年限、折旧方法等卡片最基本的项目。系统给您提供了一些常用卡片必须的项目，称为系统项目，如果这些项目不能满足您对资产特殊管理的需要，您可以通过卡片项目定义来定义您需要的项目，您定义的项目称为自定义项目，这两部分构成卡片项目目录。基础设置卡片样式可根据企业需要进行自定义设置基础设置部门档案基础设置部门对应折旧科目固定资产计提折旧后必须把折旧归入成本或费用，根据不同使

2、用者的具体情况按部门或按类别归集。当按部门归集折旧费用时，某一部门所属的固定资产折旧费用将归集到一个比较固定的科目，所以部门对应折旧科目设置就是给部门选择一个折旧科目，录入卡片时，该科目自动显示在卡片中，不必一个一个输入，可提高工作效率。然后在生成部门折旧分配表时每一部门按折旧科目汇总，生成记账凭证基础设置资产类别基础设置增减方式基础设置使用状况基础设置折旧方法基础设置将固定资产系统启用月份之前已经开始使用的资产全部录入到原始卡片中.固定资产系统启用的当月新增资产不在此处录入.录入原始卡片基础设置1固定资产采购3日常业务32问题交流34资产增加1资产减少2资产变动3资产评估4资产盘点

3、5资产折旧6资产增加“资产增加”即新增加固定资产卡片，在系统日常使用过程中，可能会购进或通过其他方式增加企业资产，该部分资产通过“资产增加”操作录入系统。当固定资产开始使用日期的会计期间=录入会计期间时，才能通过“资产增加”录入。支持不同类别资产不同卡片式样资产卡片支持多使用部门管理可以灵活设置卡片原值是否包含税款，满足新税法关于固定资产进项税管理要求资产卡片支持附属设备管理资产卡片支持记录维修保养情况。可以录入资产的日常维修记录，跟踪资产使用情况。支持资产条码打印、标签打印资产增加1资产减少2资产变动3资产评估4资产盘点5资产折旧6资产减少每张资产卡片只能做整体减少资产卡片中资产部

4、分报废/出售/盘亏时，可进行卡片拆分盘亏资产做资产减少处理资产增加1资产减少2资产变动3资产评估4资产盘点5资产折旧6资产变动资产在使用过程中，可能会调整卡片上的某些项目，这种变动要求留下原始凭证，制作的原始凭证称为“变动单”。变动单包括资产可单个变动也可批量变动。当月录入资产不能制作变动单生成变动单后不能修改或删除资产卡片卡片信息：资产类别使用部门位置调整财务信息调整：原值调整累计折旧残值率、残值调整使用年限调整折旧方法调整工作总量调整使用状况的调整增值税调整资产变动资产增加1资产减少2资产变动3资产评估4资产盘点5资产折旧6资产评估资产评估主要完成的功能是：将评估机构的评估数据手

5、工录入或定义公式录入到系统。根据国家要求手工录入评估结果或根据定义的评估公式生成评估结果。资产评估业务提供可评估的资产内容包括原值、累计折旧、净值、使用年限、工作总量、净残值率资产类别。评估注意事项原值-净值=累计折旧＞=0净值>=净残值率*原值：工作总量>=累计工作量资产评估只有当月制作的评估单才可以删除资产增加1资产减少2资产变动3资产评估4资产盘点5资产折旧6资产盘点通过固定资产盘点操作，生成盘点结果清单。生成盘点单选择盘点范围。选择要输入项目及要核对项目。录入实际盘点信息。生成盘点结果清单将录入盘点单的实际数据和所选核对项目盘点日账面数据进行比较，生成盘点结果清单，报告盘盈、

6、盘亏或相符情况及不符原因。资产盘点盘盈、盘亏资产审核后才可进行后续处理，盘亏处理只有本月计提折旧后才可行手工关闭盘点单：盘盈、盘亏资产不可后续处理盘盈、盘亏资产处理后，系统自动关闭盘点单资产增加1资产减少2资产变动3资产评估4资产盘点5资产折旧6资产折旧资产折旧（depreciation）是指资产价值的下降，指在固定资产使用寿命内，按照确定的方法对应计折旧额进行系统分摊。自动计提折旧是固定资产系统的主要功能之一。系统每期计提折旧一次，根据您录入系统的资料自动计算每项资产的折旧，并自动生成折旧分配表，然后制作记账凭证，将本期的折旧费用自动登账。执行此功能后，系统将自动计提各个资产当期的

7、折旧额，并将当期的折旧额自动累加到累计折旧项目。资产折旧折旧方法支持：平均年限法、工作量法、年数总合法、双倍余额递减法及自定义折旧方法支持按资产类别设置不同的折旧方法支持新增资产当月计提折旧或下月计提折旧两种方式支持按1、2、3、4、6、12月进行设置计提折旧周期资产折旧基础设置1固定资产采购3日常业务32问题交流34固定资产采购支持固定资产的采购合同，在请购/采购订货时，资产新增请购的数量和金额。提供固定资产的采购合同、请购、采购订单、采购到货、验收、入