易飞ERP月结和成本.doc

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1、目录：存货子系统月结处理３应收子系统月结１２应付子系统月结１３总账子系统月结１４自动分录１５实际成本计算１６２１存货子系统月结处理月结流程图：3.冻结账务1.相关系统单据完整性检查（销售、采购、库存）4.存货盘点5.进货价差成本调整2.重计现有库存6.月底成本计价（采购件）7.材料成本异常检查13.冻结账务12.月底存货结转11.自动调整库存10.拆解差异调整8.生产成本计算9.解除账务冻结２１月结流程描述：1、相关子系统单据完整性检查（销售、采购、库存、生产）销售部门：应该检查系统中的销货单和销退单，查看这些单

2、据的完整性：未审核、单据数量、价格有无错误以及单据中的其他信息，如果是未审核又不要的单据，应作“作废”处理。另外，对于不再执行发货的客户订单，应作“指定结束”处理。采购部门：应该检查系统中的进货单和退货单，查看这些单据的完整性：未审核、单据数量、价格有无错误以及单据中的其他信息，如果是未审核又不要的单据，应作“作废”处理。另外，对于不再执行进货的请购单和采购单，应作“指定结束”处理。重点注意是否有进货单上进货价格为0的,为防止成本计算不准确,必须由采购员提供实际价格。仓管部门：应该检查系统中的库存交易单、调拨单和

3、成本调整单，查看这些单据的完整性：未审核、单据数量、价格有无错误以及单据中的其他信息，如果是未审核又不要的单据，应作“作废”处理。如果是要抛转到总帐系统的单据,如制费领料单,维修领料单等还要检查单头“部门”字段是否已填入正确信息。生产部门：应该检查系统中的领料单,退料单,生产入库单,委外进货单,委外退货单,查看这些单据的完整性：未审核、单据数量、价格有无错误以及单据中的其他信息，如果是未审核又不要的单据，应作“作废”处理。另外,对于不再执行生产的工单,应作”指定结束”处理，对于不需要发放的LRP生产计划，要及时用

4、“清除批次计划”来清除。财务部门：视需要抽查上述部门的单据。备注：ERP项目组或企管部应指定每月上述工作最终的完成确认时间。2、重计现有库存在各业务部门完成单据完整性检查后，执行“重计现有库存”作业，防止出现库存数量信息异常。“重计年月”可以选择从结帐当月开始,也可以选择从”关帐年月”后的任意月份开始。本作业的逻辑是从”维护品号每月统计信息”档中取得品号的月初数量和月初成本,从”维护库存交易明细”档取得品号当月的库存发生数量和成本,计算得到本月末和下月初的数量和成本,反复进行,一直到库存现行年月。本作业要求在单一

5、用户状态下进行,建议由系统管理员或财务部专岗（如材料会计）执行,不能随意随时执行。3、冻结账务将公用参数中进销存系统的账务冻结日期设为当月末，防止信息更改。２１1、存货盘点库存盘点的目的是确保系统账与实物相符合，找出不符合的原因并加以改进。盘点一般分定期盘点和循环盘点。定期盘点（大盘点）前，要先组织盘点小组，一般由财务部和物管部（仓库）为主组成，生产部门，采购部门，销售部门主要责任是配合盘点和提供人员协助仓库盘点。盘点小组负责盘点的发文，提出盘点要求和相关部门的工作职责，原则上要求盘点期间不能有出入库动作；如果是

6、循环盘点（小范围或临时盘点）时，则由仓库组织盘点，财务监盘抽盘即可。结合ERP系统盘点应按下列过程进行：一、冻结当月账务（“共用参数”中将“帐务冻结日期”设为结帐期末最后一天）。二、打印盘点表,并按盘点表要求，实物数量对应商品品号和批号实盘（各保管员完成）；三、由财务部监盘、抽查；四、运行重新赋予盘点数量。五、在系统中录入实盘数量。（注意：“录入实盘数量”之前一定要运行第四步“重新赋予盘点数量”，而一旦录入完了实盘数量，就不能再执行“重新赋予盘点数量”了，因为会冲掉录入的实盘数量。）六、盘点结算（在“录入盘点料件

7、”中点击“盘点结算”按钮），打印出盘点盈亏明细表。七、分析盘点盈亏明细表，查找盈亏原因（单据是否未入系统、单据是否审核等）八、如果是单据问题，解除当月账务冻结，将单据调整，调整完毕，在系统中重新进行盘点盘点结算，重新分析盘点盈亏明细。九、更新盘点数据,自动生成”盘点调整单”,由财务部专人审核”盘点调整单”并打印备查。十、检查库存明细表，看是否还有期末数量为负的品号，如果还有，及时找出原因处理。十一、冻结当月账务2、进货价差成本调整负责财务应付账务的人员，在完成了本月应付发票的录入和审核后，作“进货价差成本调整”，

8、具体作法：一、系统中，执行“进货价差成本调整表”，打印出该表，核对采购进货价差信息是否正确。二、解除进销存账务冻结，以便可以更新库存成本。三、执行“自动生成进货价差成本调整单”,由财务人员审核自动生成的”调整单”。四、冻结账务。3、月底成本计价（采购件）作业目的：计算品号当月份的月加权平均单价,更新「库存交易明细信息档」及「库存交易单据」,并更新「品号信息档」的单头及单身