财务类各部门职能说明书.doc

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1、财务类各部门职能说明书预算室部门名称：预算室上级部门：财务中心下属部门：预算员部门本职：日常经营预算、项目投资预算主要职能：（1）编制预计收益表。（2）编制预计资产负债表。（3）预测投资收益率。（4）预测投资回收期。管辖范围：（1）财务、投资预算。（2）办公场所及其有关设备设施。兼管职能：（1）计算和预测投标、招标的标价。预算部部门名称：预算部上级部门：财务管理部下属岗位：预算员部门本职：企业预算编制、平衡、分解、下达及执行情况反馈主要职能：（1）编制企业年度预算，并根据预算执行情况进行季度调整，月度分析；（2）编制预

2、计损益表、资产负债表、财务状况变动表、现金流量表；（3）监督控制各部门预算开支；（4）预算企业各项经济活动的投入产出比；（5）对新项目或技改项目作投资预算：预测投资风险，收益率及投资回收期；（6）计算和预测投标、招标的标价；（7）对预算执行情况及时反馈；（8）对企业发展状况及潜力做出预测。管辖范围：（3）预算部所有员工。（4）预算部办公场所及其相关设备、设施。（5）预算部卫生责任区。信用部部门名称：信用部上级部门：财务中心下属部门：信贷员、清欠员、客户信用评估员部门本职：信用管理主要职能：（1）收集相关资料和信息。（2

3、）对与企业有业务接触的单位进行信用评估。（3）向销售员和追款员下达追款指标。（4）向销售部门提供信用评估报告。（5）控制商品赊销，分期付款以及在商品交易基础上发生的预付定金、预付货款的额度。管辖范围：（1）办公场所及其相关的设施设备。投资部部门名称：投资部上级部门：财务总监下属部门：融资员、信贷员、投资运作员、项目筹建员、资产管理员部门本职：集团投资及债权的管理。主要职能：1.制定投资部的工作制度、工作规划，报批后执行。2.贯彻执行集团各项规章制度。3.编制投资预算，投资计划及投资项目可行性报告，报批后实施。4.对公司

4、债权、债务、资产实行总体管理。5.进行股票、证券的投资运作。6.集团内部技改项目审批、调研上报。7.集团资金收支的计划、预算与审批管理。8.集团公司资金运行情况，下属公司资金流动情况进行监察分析。9.集团融资活动的计划、组织、实施。兼管职能：1.对有关企业进行信用评估。管辖范围：1.投资预算。2.公司债务债权资产。3.公司投资行为。4.所属的办公场所及设备设施。税务室部门名称：税务室上级部门：会计部下属部门：税务会计部门本职：处理公司内外税务事务主要职能：1.根据国家有关税务法规、政策和公司有关制度，制定税务室工作制度

5、，并报批执行。2.编制企业各类税务报表。3.审核保健品公司、制药公司、生产公司、科研公司报送的各类税务表。4.审核集团公司增值税发票。5.参加税务局有关会议。6.到国税局、地税局申报纳税。7.开具保健品公司、制药公司发票。8.解释各下属公司提出的税务问题，传达税务新政策。9.按照国家税收法律、法规和有关政策缴纳集团、保健品公司、制药公司、生产公司、科研公司税款。兼管职能：管辖范围：1.增值税发票及有关税务资料、文件。2.税务室及其有关设备设施。收款部部门名称：收款部上级部门：会计部下属岗位：前厅收款领班、餐饮收款领班、

6、娱乐收款领班部门本职：完成客人消费后的结算工作主要职能：1.前厅收款：①进行前厅收款结算，打印各种收费账单、发票；②填写营业日报；③及时把收取的现金、支票、信用卡交总出纳；④更换当天外币兑换牌价表；⑤完成兑换外币业务，发现假币及时上报；⑥填写外币兑换营业日报和营业日报汇总表。2.餐厅收款：①进行餐厅收款结算，打印各种收费账单、发票；②及时把收取的现金、支票、使用卡交总出纳；③填写营业日报。3.娱乐部收款：①进行娱乐部收款结算、打印各种收费账单、发票；②及时把收取的现金、支票、使用卡交总出纳；③填写营业日报。4.按规定使

7、用所属的电脑、计算器、验钞机等设备，做好清洁保养。5.兑换当日所需零钱，每日核对备用金数目。审计室部门名称：审计室上级部门：审计部下属部门：审计员部门本职：集团经济业务及账务的审计主要职能：1.审计集团内部会计凭证、账簿、报表的合理、法规、合法性。2.审计集团预算报告及签订的经济合同。3.审计财务预测、决策方案及经济活动分析报告。4.审计电脑记账情况。5.审计下属公司销售收入，成本费用经费支出情况。6.审计保健品公司、制药公司、集团公司的往来业务。7.协助政府部门对集团的审计工作。。兼管职能：管辖范围：1.集团账务审计

8、。2.审计室及其有关设备、设施、人员。审计监察组部门名称：审计监察组上级部门：审计监察部下属岗位：审计监察员部门本职：组织完成各类项目审计和监察任务。主要职能：（1）执行国家审计法律、法规和有关的统一财经制度，参与制订公司内部审计监察制度并贯彻执行。（2）根据确定的审计或监察对象，编制审计或监察计划与方案，经批准后组织实施。（3）