某公司员工管理与财务知识分析规定.doc

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1、第三章财务管理规定第一节员工出差费用管理办法1目的及适用围本标准规定了为了规员工出差费用开支的管理，特制定本办法。本标准适用于公司行管人员出差活动都要严格遵循本办法。2术语和定义出差：指员工获上级领导批准到池州以外地方办理公司公务。3职责3.1总经理3.1.1负责出差费用的审批。3.3财务部3.3.1财务部门审核人负责按公司规章制度对出差费用列支的合规性进行审核。3.4出差人直接主管3.4.1负责出差事项真实性、时间合理性，按公司规章制度对出差费用列支的合规性进行审核。3.5出差人3.5.1应真实、准确、合规地报销出差费用

2、。4管理要点及流程4.1出差报告4.1.1出差人出差前应获直接上级批准并填写报告《出差申请单》。跨部门安排人员出差的，由发起部门填好《出差申请单》出差信息并与接收部门沟通，接收部门安排人员出差。应出差人出差回来后应准确填写实际出差时间，财务报销联经人力资源部与考勤记录核对一致并签字确认实际出差时间后作财务报销附件。对于一份出差报告单，2人以上同时出差的，报销费用时，应同时在一份报销单上报销。4.2交通工具4.2.1出差人交通工具以火车、汽车为主。4.2.2出差地区乘车困难或特殊情况的，经部门主管同意后可以乘坐岀租车，应取得

3、出租车统一发票，并在票后注明乘坐日期、往返地点及里程数。4.2.3车票等交通费应取得合法有效的发票,票面应能反映出差的起止时间地点。4.3住宿及伙食补助4.3.1费用标准每天出差住宿费及伙食补助标准如下：住宿地岗位总经理副总经理经理级以上人员其他人员各城市住宿费最高限额凭票实支180150100伙食补贴凭票实支8060404.3.2出差人员的住宿费按住宿夜数计算且必须取得有效发票。几人同时出差的，应合理拼住房间，节约住宿费用。4.3.3出差人员12点后离开池州或12点前到达池州的，当天只享受半天伙食补贴（时间以车票准点达到

4、时间为准）。当日往返的只享受半天伙食补助。4.3.4出差人出差期间报销招待费或餐费公司报销的，按招待餐数扣除相应伙食补助金额（每天按两餐计算）。4.3.5下级人员与总经理、副总经理一起出差且总人数少于5人的，可同等乘车住宿，但伙食补助按各自标准执行。4.3.6员工因参加公司安排的各类培训、会议出差的，若主办方统一安排并出具票据的可按会议通知标准报销，不得另报住宿费或伙食补助，报销时需提供会议通知单。4.3.7出差人员在出差期间，事先经领导批准绕道回家省亲办事期间发生的交通费、住宿费不予报销，不得领取伙食补助。4.4特别管理

5、条款4.4.1出差人员手机须24小时开机，并随时与公司保持联系。4.4.2.1若需在现场采购材料或配件，应及时请示主管领导，经同意后方可采购，但必须开具合格有效发票，统一由采购部报销。4.4.2.2若因特殊情况无法完成任务或无法按时返回，应及时打向直接上级说明情况，听候直接上级安排。4.4.3出差人涉及借款的按《借款管理办法》办理。4.4.4出差人归来5个工作日到财务办理报销手续。4.4.5出差人应按出差时间先后顺序准确、清晰、完整的填写报销单据、粘附原始单据，附件要齐全。4.4.6出差人直接主管应合理安排出差，加强出差期

6、间管理，严格控制出差费用，严把单据审核第一关。4.4.7财务人员要严把财务审核关，对不真实、不合规、不合法的原始凭证，不予受理；对记载不准确、不完整、审批手续不全的凭证，应要求经办人员补充、更正。4.4.8出差人多报或虚报的，除追回公司损失外，处以多报或虚报金额的150%罚款并处以行政处分，情节严重的追究法律责任。对把关不严的审核、审批人，一经发现，处以50元/次的罚款。出差申请单（一）YB/JL-096出差人:编号：出差任务：部门联①—人力资源联②—财务报销联③分类□招聘□业务对接□商务支持□技术交流□业务培训□其他预计

7、出差时间年月日时至年月日实际出差时间年月日时至年月日时出差任务描述：出差地点联系人及预计费用1、往来交通费：2、出差期间费用：3、其它费用：4、预计借款：5、批准借款：6、借款单号：备注：人力资源部：发起部门：接收部门：批准人：日期：日期：日期：日期：出差申请单（一）YB/JL-096出差人:编号：出差任务：部门联①—人力资源联②—财务报销联③分类□招聘□业务对接□商务支持□技术交流□业务培训□其他预计出差时间年月日时至年月日实际出差时间年月日时至年月日时出差任务描述：出差地点联系人及预计费用1、往来交通费：2、出差期间费

8、用：3、其它费用：4、预计借款：5、批准借款：6、借款单号：备注：人力资源部：发起部门：接收部门：批准人：日期：日期：日期：日期：第二节会计档案管理办法1目的及适用围本标准规定了为加强会计档案管理，特制定本管理办法。本标准适用于公司全体员工发生的与会计档案有关的活动都要严格遵循本办法2术语和定义会计档案