2011年度预算执行情况分析(模板).doc

《2011年度预算执行情况分析(模板).doc》由会员上传分享，免费在线阅读，更多相关内容在工程资料-天天文库。

1、2011年度预算执行情况分析一）盈利情况分析1）利润总额分析2011年度第三季度本公司利润总额XX万元，预算额XX万元，完成率X%，尚有XX万元未完成，预计年底能（不能）完成。超额完成的主要原因：例如：收入超过预期，成本费用低于预期不能完成的主要原因：……项目预算数第三季度累计完成数完成率剩余额低于75%0123＝2/14＝1-2是（否）利润总额2）经营收入分析2011年度第三季度本公司经营收入XX万元，预算额XX万元，完成率X%，尚有XX万元未完成，预计年底能（不能）完成。超额完成的主要原因：例如：……不能完成的主要原因：例如：实际运营情况与预测情况不一致,主要：3）经营成

2、本分析2011年度第三季度本公司经营成本XX万元，预算额XX万元，完成率X%，尚有XX万元未完成，预计年底能（不能）完成。超额完成的主要原因：例如：……不能完成的主要原因：例如：实际运营情况与预测情况不一致,主要：4）费用分析2011年度第三季度本公司期间费用合计XX万元，预算额XX万元，完成率X%，尚有XX万元未完成，预计年底能（不能）完成。其中：销售费用……管理费用……财务费用……超额完成的主要原因：例如：……不能完成的主要原因：例如：实际运营情况与预测情况不一致,主要：5）人工成本分析2011年度第三季度本公司共发生人工成本XX万元，预算额XX万元，完成率X%，尚有XX

3、万元未完成，预计年底能（不能）完成。上年同期累计数XX万元，增加（减少）XX万元，增幅（减幅）X%，原因：……本年员工是否加薪，加薪比例约为X%。二）资产运营情况分析1）运营资本项目流动资产第三季度累计数流动负债第三季度累计数运营资本额123＝2-1预算额实际额差异额差异主要原因：例如：1.流动资产低于预算：主要原因有2.流动负债高于预算：主要原因有2）流动资产周转率项目流动资产第三季度累计数经营收入第三季度累计数流动资产周转率123＝2/1预算额实际额差异额表中流动资产第三季度累计数=流动资产第一季度末余额+流动资产第二季度末余额+流动资产第三季度末余额差异主要原因：例如：

4、收入偏离预期值，主要原因：流动资产偏离预期值，主要原因：三）投资情况分析1.固定资产投资情况2.在建工程投资情况3.投资性房地产情况……四）筹资情况分析1.短期借款2.长期借款3.专项应付款……五）预算控制措施及成果