基层工会年度财务报表填写说明.doc

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1、基层工会年度财务报表填写说明一、报表封面:1、基层工会通过邮件丄传的报表，封而、报表屮的各项内容要填写完整。2、纸质报表封而应加盖工会公章，表屮工会主席、经审会主任、财务负责人和制表人分别耍亲笔签名。2016年度经费收支预算表:1、应按全国总工会统一编制的表格填报，不得随意增减款、项科2、预算报表屮“说明”栏内应将编制依据简要填列，以便审核。3、预算说明书屮耍说明JL缴丄级工会的经费年度预算数额。三、2015年度经费收支决算表:1、“上年核定预算数”按上年编制的预算数填写，今年刚成立的基层工会则不填写。2、将本年度收支类科H的期末余额填入相应科H“全年决算数”列。3、“拨

2、交经费收入”说明小耍填写本单位职工人数和职工年平均工资总额。其他栏说明屮填写经费收、支的主要来源及用途。4、将JL年收支决算报表屮的“经费结余”填入“上年经费结余”栏屮。!1!2015年度资产负债表:1、本表期初数按本年度“资产类”、“负债类”和“净资产类”各科H年初金额填写，期末数按年末余额填写。2、本表试算平衡公式：“资产总计”=“负债合计”+“净资产合计五、2015年度经费收缴情况表:1、“拨缴经费收入（本级）”数应与账而“拨缴经费收入”贷方余额一致。2、“应付JL级经费”数应与账而“应付JL级经费”科H当年累计贷方发牛额一致。3、“己付JL级经费”数应与账而“应付

3、JL级经费”科H当年累计借方发牛额一致。4、“应付未付上级经费”数应与账而“应付丄级经费”科H当年累计贷方余额一致。六、2015年度往来款明细表：往来科H指资产类：121借出款、131应收上级经费、135其他应收款；负债类:211借入款、221应付丄级经费、225其他应付款。