酒店管理会所 酒店文件存货管理制度

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1、财务部酒店管理会所酒店文件存货管理制度总则第八十三条为加强存货管理，保证正常生产经营需要，提高存货使用效率，特制定本制度。第十四章存货日常管理第八十四条存货的范围：存货是企业生产经营过程中为销售或者耗用而储备的物资，包括原材料、包装物、低值易耗品、库存商品、委托加工物资、委托代销商品、受托代销商品及其他小额耗材等。第八十五条存货管理的岗位分离原则：订货人员与复核、审批人员的岗位必须分离；订货人员与验收、存货保管人员岗位分离；存货保管人员、会计记账人员岗位分离；存货的盘点应由存货保管人员、会计记账人员及独立于这些岗位之外的人员共同进行。第八十六条存货

2、的采购存货采购实行预算管理，每月25日前由各科室负责人向财务部报送下月采购预算。各公司存货采购一律通过供应部统一采购，各部门需采购存货时，应填写一式三份的《采购申请表》，列明其要求和建议，经部门负责人审批后交供应部。供应部根据公司采购流程实施采购（采购流程详见采购管理制度）。第八十七条存货的验收、入库1、外购入库。货物到货后，公司仓管应根据随货同行的送货单验收货物，需要确认货物是否为公司订单所定货物，实物货物是否与送货单一致，货物是否有损伤。验收无误后，仓管员应在送货单的返回联上签字确认，并录入金蝶进销存系统，经供应部负责人审核后打印《入库单》并签字，

3、与送货单随货同行联一起传递到会计处进行二审和记账。审核人员审核1财务部时应重点核对送货单与入库单数量、金额是否一致。2、自制产成品。生产部门加工完毕移交于仓库的产品，由仓库部门认真验收合格后，填具产成品入库单，并经双方签字、确认。产品入库单一式四联，存根、仓库、财务、生产部门各一联。3、入库单（财务联）应传递及时，因人为原因在存货入库后一个月内尚未传于财务部，公司财务部对此事项将不予认可并拒绝付款，所造成的损失由经手人全权负责。4、购货发票应随同存货验收单、入库单及对方的送货单由经手人、验收人、仓库记帐员报分管副总经理审批传财务部记帐。5、仓库管理员应对验

4、收后不符合要求的货物负责，如确系产品质量原因且系非人为失误所致，应及时与发货厂家确认退货事宜。6、供应部验收合格后的存货，应及时通知存货使用负责人，要求严格按存货保管要求及时送存冰库进行妥善存放，对存货的存放应按照到货先后顺序进行摆放，将最先到试剂或有效期短的存货摆放在最前面，依此类推。7、存货入库后应建立存货档案，存货档案是指存货基本属性，主要包括存货的有效期、采购到货期、对应项目、规格和有效测试数等，该资料由实验室试剂负责人和采购部共同完成。第八十八条存货的发出1、销售商品的发出（限广州公司试剂销售）试剂销售部销售人员在金蝶进销存模块中录入订单，列明

5、其要求和建议；仓库管理员根据订单生成销售出库单并发货，打印销售出库单一式五联；销售出库单随货同行，货物送到客户处后，必须取得客户签字确认的销售出库单签收返回联，并及时送交财务开票；仓库进销存帐需每月与财务存货账核对，如有差异必须查明原因。一旦涉及到差异调整的，须按审批权限经由财务部批准后，方可调账。2、非销售商品的发出申购部门填写《领料申请单》，并按审批权限签字审核；2财务部仓管员根据审核批准后的《领料申请单》发货，同时根据《领料申请单》性质在金蝶进销存模块中增加《生产领料单》或《其他出库单》，并由领料人在生产领料单上签字，并将其中的一联交予财务

6、入账。3、子公司之间相互出入库子公司外购原材料原则上应按采购流程外部采购，特殊情况下须向其他子公司采购的，应处理如下：销售子公司作销售出库，为与其他正常销售区别，销售子公司按售价记入“其他业务收入”，同时按购入价结转成本记入“其他业务支出”；购入子公司按正常外购入库处理。第八十九条存货的盘点各公司财务每月26日应组织对公司所有原材料和库存商品进行盘点，盘点的结果与金蝶进销存帐核对，对各科室已领未用的原材料，应制作退料单，以保证当月成本的准确性；存货盘点应由仓库管理人员及独立的会计记账人员和科室存货保管人员共同进行。所有盘点参与人员应对盘点结果进行签字

7、确认；盘点结果应传真一份至集团财务管理中心备查。第十五章低值易耗品管理制度第九十条低值易耗品定义：本集团公司低值易耗品包括：1、单位价值在500---2000元，使用年限在6个月以上的物品；2、单位价值在2000元以上，使用年限在6—12个月的；3、单位价值在2000元以上，使用年限在一年以上的，但因科技进步而价值消耗较快的物品也列入低值易耗品范围，如电脑及配件等；4、其他可界定为低值易耗品的。第九十一条低值易耗品的管理：1、低值易耗品的购置凡各部门需采购之物品，均须填写请购单或仪器请购单一式三份(经批准后请3财务部购部门、采购部、财务部各留一份)，经主

8、管领导批准后由供应部统一购进。采购应本着节省成本、价廉物美原则，