13中国结算上海分公司协助司法执行业务指南

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1、中国结算上海分公司协助司法执行业务指南营业大厅协助司法执行一、适用范围人民法院、检察院、公安机关、证监会等有权机关因审理和执行案件需要，至本公司营业大厅办理的本公司存管的证券的查询、冻结与解冻（包括证券轮候冻结、续冻、轮候解冻，下同）、扣划相关业务。二、办理相关业务需提供的证件和材料（一）查询1.协助查询通知书或介绍信（注明需查询的内容和可提供的查询信息）；2.经办人员工作证或执行公务证；3.查询个人资料需提供证券账户号或身份证号；查询机构资料需提供证券账户号或提供工商管理等机关登记的机构全称、营业执照注册号等信息。注：律师查询需提供法院调查令和律

2、师证。（二）冻结、解冻1.司法机关应提供协助执行通知书、裁定书等法律文书，出示执行公务证、工作证并提供复印件和联系人电话、地址、邮编。2.办理司法冻结应在协助执行通知书上注明被执行人全称或姓名、证券账户号、证券名称、证券代码、证券类别及冻结数量、冻结期限、以及冻结（包括轮候冻结）是否及于孳息、是否存在质押等有关信息；办理司法解冻应在协助执行通知书上注明被执行人全称或姓名、证券账户号、证券名称、证券代码、证券类别及解冻数量等。（三）扣划1.司法机关应提供协助执行通知书、裁定书等法律文书，出示执行公务证、工作证并提供复印件和联系人电话、地址、邮编。扣划

3、有限售条件流通股份和非流通股份时，还需提供拍卖行出具的成交确认书复印件等材料。拟扣划股份属于财政部、国家税务总局、证监会关于个人转让上市公司限售股所得征收个人所得税相关通知所规定的应纳税范围，还需提供完税凭证、《限售股转让所得个人所得税清算申报表》等材料。如遇过户多只股票而税务机关只填列一张总的完税凭证，且完税凭证上未分列各只股票的完税价格明细的，需要投资者请相关税务机关开具完税凭证明细。2.办理司法扣划应在协助执行通知书中载明被执行人（被扣划方）的全称或姓名、证券账户号、证券名称、证券代码、证券类别、扣划数量及作价、申请执行人（划入方）的全称或姓

4、名、证券账户号。三、相关业务办理流程（一）查询1.司法机关于营业大厅取号终端按取“查询业务—司法查询”排号单，待大厅叫号系统播放所取号码，根据提示至相应柜台办理业务。2.本公司对司法机关提交的证件和材料进行审核，审核通过后办理查询业务。3.司法机关按照相关收费标准交费后，于费用审核柜台领取发票，向业务经办人员领取查询结果。（二）冻结、解冻1.司法机关于营业大厅取号终端按取“综合业务—协助司法执行”排号单，待大厅叫号系统播放所取号码，根据提示至相应柜台办理业务。2.本公司对司法机关提交的证件和材料进行审核，审核通过的，办理冻结、解冻业务。3.司法机关

5、凭业务受理情况记录单向业务经办人员领取送达回证。（三）扣划1.司法机关于营业大厅取号终端按取“综合业务—协助司法执行”排号单，待大厅叫号系统播放所取号码，根据提示至相应柜台办理业务。2.本公司对司法机关提交的证件和材料进行审核，审核通过后办理扣划业务。3.司法机关按照相关收费标准交费后，于费用审核柜台领取过户费发票，凭业务受理情况记录单向业务经办人员领取送达回证,并于过户完成下一交易日领取“过户登记确认书”。根据《国家税务总局关于证券交易印花税完税凭证有关问题的公告》（2014年第60号），我公司给办理非集中交易过户登记的投资者开具的已注明扣收税款

6、信息的“过户登记确认书”，可以作为纳税人已完税的证明。四、收费标准（一）查询：打印5元/页；光盘100元/张（查询证券持有变动记录等时，如果数据量大，一般以光盘方式提供查询结果）。（二）扣划证券的印花税:项目证券品种收费标准A股流通股（含有限售按材料审核通过日的上一交易日收盘条件的流通股）、优先价（涉及除权的，以除权价计算）×过户登印花税股记证券数量×印花税税率A股非流通股过户登记证券数量×面值×印花税税率注：（1）如提供国家主管税务机关出具的免税批文，按照批文的规定执行。（2）申请人提供了经有权机构确定的过户价格，以该价格作为计税的价格。（三）扣

7、划证券的过户费：项目证券品种收费标准A股流通股（含有限售条件过户登记证券数量×面值×1‰计收，的流通股）、优先股最高10万元（双向收取），自然人证券账户起点1元，其他证券账户起点10元10亿股以下，过户登记证券数量×面值×1‰(双向收取)；A股非流通股过户费10亿股以上部分：过户登记证券数量×面值×0.1‰(双向收取)公司债券、和企业债券和证券公司次债券级债券每笔200元（双向收取），其他债券（可转债、国债等）暂不收过户费封闭式基金暂不收取权证每笔10元（双向收取）交易型开放式指数基金每笔100元(双向收取)(ETF)注：每一单过户申请中，不同证券

8、的过户分别计收过户费，同一证券的不同证券类别的过户合并计收过户费。（四）费用支付方式：相关费用可以现金、POS机刷卡、汇款